MAJANDUSAASTA ARUANNE

Transcription

1 MAJANDUSAASTA ARUANNE aruandeaasta algus: aruandeaasta lõpp: nimi: Lääne-Harju Koostöökogu registrikood: tänava/talu nimi, Ranna tee 8 maja ja korteri number: alevik: Vasalemma alevik vald: Vasalemma vald maakond: Harju maakond postisihtnumber: telefon: e-posti aadress: info@vomentaga.ee

2 Sisukord Tegevusaruanne 3 Raamatupidamise aastaaruanne 5 Bilanss 5 Tulemiaruanne 6 Rahavoogude aruanne 7 Netovara muutuste aruanne 8 Raamatupidamise aastaaruande lisad 9 Lisa 1 Arvestuspõhimõtted 9 Lisa 2 Nõuded ja ettemaksed 10 Lisa 3 Materiaalne põhivara 11 Lisa 4 Immateriaalne põhivara 12 Lisa 5 Laenukohustused 12 Lisa 6 Võlad ja ettemaksed 13 Lisa 7 Annetused ja toetused 13 Lisa 8 Sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otsesed kulud 13 Lisa 9 Mitmesugused tegevuskulud 14 Lisa 10 Tööjõukulud 14 Lisa 11 Seotud osapooled 15 Aruande allkirjad 16 Vandeaudiitori aruanne 17 2

3 MTÜ Lääne-Harju Koostöökogu (LHKK) on avalikes huvides tegutsev vabatahtlik ühendus, mille põhieesmärgiks on kohaliku elu arendamine ning kohaliku initsiatiivi toetamine, et edendada piirkonda kodanikuühenduste, ettevõtjate ja kohalike omavalitsuste koostöö kaudu, samuti piirkonna vajaduste selgitamine ja arenguvõimaluste kasutamine. LHKK asutati 9. juunil aastal Kernu, Nissi, Padise ja Vasalemma valdade ettevõtjate, mittetulundusühenduste ja kohalike omavalitsuste esindajate poolt aastal ühines LHKK-ga Keila vald, aasta detsembris ühines Paldiski linn. LHKK tegevuspiirkonna pindala on 1084,1 km2 ning rahvaarv elanikku (2015. aasta seisuga). Pindalalt kõige suurem on Padise vald (366,6 km²) ning kõige väiksem Vasalemma vald (38,7 km²). Liikmete arv, osakaal ja jaotus 2015.a. lõpu seisuga oli Lääne-Harju Koostöökogul 83 liiget. Liikme tüüp, liikmete arv, osakaal kõigist liikmetest: Liikme tüüp Liikmete arv Osakaal kõigist liikmetest MTÜ/SA 42 50,60% Äriühing 33 39,76% FIE 2 2,41% KOV 6 7,23% Liikmete jaotus LHKK tegevuspiirkonna kohalike omavalitsuste kaupa: Omavalitsus Keila vald Kernu vald Padise vald Paldiski linn Vasalemma vald Liikmete arv 19 liiget 19 liiget 23 liiget 6 liiget 7 liiget KOKKU 83 liiget Juhtimine Ühingu kõrgeim organ on liikmete üldkoosolek toimus neli üldkoosolekut vastavalt 05. veebruaril, 23. aprillil, 11. juunil ja 22. oktoobril. LHKK juhtimiseks valitakse kuni 18 liikmeline juhatus põhimõttel, et juhatuses on ühingu liikmeks oleva iga omavalitsusüksuse kohta vähemalt: üks esindaja avalikust sektorist; üks esindaja mittetulundussektorist; üks esindaja ettevõtlussektorist aasta lõpu seisuga oli juhatuses 16 liiget, esindamata oli Paldiski linna mittetulundussektori ja ettevõtlussektori esindajad. Juhatuse koosolekud: 2015 aastal toimus 8 juhatuse koosolekut. Juhatuse liikmetele 2015 aastal hüvitist ei makstud. Juhatuse esimees saab hüvitist vastavalt üldkoosoleku otsusele nr 7.1. Tegevtöötajad

4 Tegevusgrupis töötas kuni üks inimene, tegevjuht. Ühingu tegevused 2015 aastal Strateegia koostamine 2015 aasta alguses moodustati strateegia koostamise meeskond, kuhu kuulusid Kadri Tillemann, Ede Teinbas, Eve Piibeleht, Annika Jõks ja Rafael Milerman. Strateegia fookus ja meetmed kujundati kaasamisüritustelt saadud sisendina. Kaasamisüritused toimusid 2015 aastal: veebruaril strateegiaseminar Pärnus 4. märtsil toimus Lääne-Harju ettevõtluspäev Laulasmaal 13. märtsil toimus meetmete disainimine 28. märtsil toimus strateegiafoorum Laitse Graniitvillas Strateegia koostamise hanke võitis Eesti Maaülikool, Lääne-Harju Koostöökogu strateegia kinnitati toimunud üldkoosolekul. Õppereisid 2015 aastal toimus kaks õppereisi juuni Holland. Õppereisi teemaks oli ettevõtlus ja ettevõtlikkus. Õppereisil osalesid piirkonna ettevõtete esindajad juhatusest, esindajad partnerorganisatsioonidest (Tartumaa Arendusselts), esindajad Kodanikuühiskonna Sihtkapitalist ja Harju Ettevõtlus- ja Arenduskeskusest, LHKK tegevmeeskond juuni Tšehhi. Võõrustas Tšehhi kohalik tegevusgrupp SDRUZENI SPLAV. Kontakt-õppereisi eesmärgiks oli koostöövõimaluste kaardistamine LHKK tegevuspiirkonnas teenuste väljatöötamiseks, osutamiseks ja arendamiseks kohalike omavalitsuste ja vabaühenduste vahel Sdruzeni SPLAV tegevusgrupi näidetel. Õppereisil osalesid LHKK tegevmeeskond, kohalike omavalitsuste esindajad juhatusest, esindajad partnerorganistasioonidest (Nelja Valla Kogu, Kodukant Läänemaa). Osalemine FOCUS projektis Lääne-Harju Koostöökogu on partneriks projektis "FOCUS" - "Stimulating new forms of active civic participation through focus on Social and Solidarity Economy" (Sotsiaalse ja solidaarse ettevõtluse toel uute kodanikuaktiivsuse võimaluste arendamine). Projekti juhib Agia omavalitsus Kreekas ja rahastab EL programm Kodanike Euroopa a oktoobrist a juunini kestva projekti vältel toimub neli projektipartnerite kohtumist, kus vahetatakse kogemusi sotsiaalse ettevõtluse kui kaasamisvormi osas ning õpitakse partnerite parimatest praktikatest oktoobril 2015 toimus projekti esimene seminar, kus osalesid ka LHKK esindajad. Seminaril arutleti aktiivseks (Euroopa) kodanikuks olemise üle ning sotsiaalse ettevõtluse osast selles. Koostöö Novembris 2015 sõlmisid Harjumaa neli Leader tegevusgruppi Lääne-Harju Koostöökogu, Ida-Harju Koostöökoda, Põhja-Harju Koostöökogu ja Nelja Valla Kogu koostöökokkuleppe. Koostöökokkulepe käsitleb ühiste tegevuste planeerimist ja korraldamist, sh: koolituste, seminaride vms ürituste korraldamist; ühist osalemist piirkondlikel konkurssidel vajadusel teiste arendusorganisatsioonidega; vajadusel ja võimalusel ühis- ja koostööprojektide ettevalmistamist, kooskõlastamist, teavitamist ja elluviimist; piirkondade kompetentside ja ettevõtlikkuse ühist arendamist läbi suunatud tegevuste (koolituste, õppereiside jms) erinevatele sihtgruppidele; tegevusvaldkonnaga seotud seadusandluse ja arengudokumentide osas vajadusel ühiste seisukohtade kujundamist ning ettepanekute tegemist; ühist organisatsiooni arendamist, projektitoetuse taotluste menetlemist ja hindamise kompetentside arendamist (sh koolitused jms). Tegevmeeskonna värbamine LHKK tegevjuht lahkus töölt üldkoosolekul kinnitati LHKK strateegia elluviimiseks uus struktuur. Uute töötajate värbamiseks moodustas juhatus värbamiskomisjoni, mis viis läbi värbamisega seotud tegevused 2015 aasta detsembris. Ettepanek tegevtöötajate värbamiseks esitati värbamiskomisjoni poolt 2016 aasta jaanuaris.

5 Raamatupidamise aastaaruanne Bilanss Lisa nr Varad Käibevara Raha Nõuded ja ettemaksed Kokku käibevara Põhivara Materiaalne põhivara Immateriaalne põhivara Kokku põhivara Kokku varad Kohustused ja netovara Kohustused Lühiajalised kohustused Laenukohustused Võlad ja ettemaksed Kokku lühiajalised kohustused Kokku kohustused Netovara Eelmiste perioodide akumuleeritud tulem Aruandeaasta tulem Kokku netovara Kokku kohustused ja netovara

6 Tulemiaruanne Lisa nr Tulud Liikmetelt saadud tasud Annetused ja toetused Tulu ettevõtlusest Muud tulud Kokku tulud Kulud Sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otsesed kulud Mitmesugused tegevuskulud Tööjõukulud Põhivara kulum ja väärtuse langus ,4 Kokku kulud Põhitegevuse tulem Intressikulud Muud finantstulud ja -kulud Aruandeaasta tulem

7 Rahavoogude aruanne Rahavood põhitegevusest Liikmetelt laekunud tasud Laekunud annetused ja toetused Muud põhitegevuse tulude laekumised Väljamaksed tarnijatele kaupade ja teenuste eest Väljamaksed töötajatele Muud rahavood põhitegevusest Kokku rahavood põhitegevusest Rahavood investeerimistegevusest Tasutud materiaalse ja immateriaalse põhivara soetamisel Kokku rahavood investeerimistegevusest Rahavood finantseerimistegevusest Saadud laenud Saadud laenude tagasimaksed Makstud intressid Kokku rahavood finantseerimistegevusest Kokku rahavood Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses Raha ja raha ekvivalentide muutus Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus

8 Netovara muutuste aruanne Kokku netovara Akumuleeritud tulem Aruandeaasta tulem Aruandeaasta tulem

9 Raamatupidamise aastaaruande lisad Lisa 1 Arvestuspõhimõtted Üldine informatsioon 2015.a.raamatupidamise aastaaruanne on koostatud kooskõlas Eesti Vabariigi hea raamatupidamistavaga, mis tugineb rahvusvaheliselt tunnustatud arvestuse ja aruandluse põhimõtetele. Hea raamatupidamistava põhimõtted on kehtestatud Eesti Vabariigi raamatupidamise seadusega ning Vabariigi Valitsuse ja rahandusministri vastavasisulistes määrustes, mida täiendavad Eesti Vabariigi Raamatupidamise Toimkonna poolt väljaantud juhendid. Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud eurodes. Raha Raha ja selle ekvivalentidena kajastatakse pangas arveldusarvel olevat jääki. Rahavoogude aruanne on koostatud otsesel meetodil. Nõuded ja ettemaksed Ostjatelt laekumata arved on bilansis hinnatud lähtuvalt tõenäoliselt laekuvatest summadest. Materiaalne ja immateriaalne põhivara Materiaalseks põhivaraks loetakse ühingu enda majandustegevuses kasutatavaid varasid kasuliku tööeaga üle ühe aasta ja maksumusega alates 1000 eurot. Materiaalne põhivara võetakse arvele soetusmaksumuses, mis koosneb ostuhinnats ja otseselt soetamisega seotud kulutustest, mis on vajalikud vara viimiseks tema tööseisundisse ja -asukohta. Materiaalset põhivara kajastatakse bilansis tema soetusmaksumuses, millest on maha arvatud kulum ja võimalikud väärtuse langusest tulenevad allahindlused. Amortisatsiooni arvestamisel kasutatakse lineaarset meetodit. Amortisatsioonimäär määratakse igale põhivara objektile eraldi, sõltuvalt selle kasulikust tööeast. Põhivara arvelevõtmise alampiir 1000 EUR Annetused ja toetused Sihtfinantseerimisena kajastatkse sihtotstarbeliselt antud toetusi projektide elluviimiseks. Sihtfinantseerimise ja mitte sihtotstarbeliste tegevuskulude finanstseerimise kajastamisel lähtutakse tulude ja kulude vastavuse printsiibist. Sihtfinantseerimist kajastatakse brutomeetodil. Tulud Teenuste osutamisega seotud tulud kajastatakse teenuse osutamise järel, või juhul kui teenus osutatakse pikema ajaperioodi jooksul, siis lähtudes valmidusastme meetodist. Kulud Kulusid kajastatakse tekkepõhiselt. Seotud osapooled Seotud osapoolteks loetakse juhatuse liikmeid ja nende lähedasi pereliikmeid. 9

10 Lisa 2 Nõuded ja ettemaksed kuu jooksul Nõuded ostjate vastu Ostjatelt laekumata arved Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded Muud nõuded 3 3 Viitlaekumised 3 3 Ettemaksed Muud makstud ettemaksed Laekumata annetused ja toetused PRIA Kokku nõuded ja ettemaksed kuu jooksul Nõuded ostjate vastu Ostjatelt laekumata arved Laekumata annetused ja toetused PRIA Kokku nõuded ja ettemaksed

11 Lisa 3 Materiaalne põhivara Kokku Arvutid ja arvutisüsteemid Masinad ja seadmed Muu materiaalne põhivara Soetusmaksumus Akumuleeritud kulum Jääkmaksumus Ostud ja parendused Amortisatsioonikulu Soetusmaksumus Akumuleeritud kulum Jääkmaksumus Amortisatsioonikulu Soetusmaksumus Akumuleeritud kulum Jääkmaksumus a soetati projekti Võimaluste loomine kohaturundusele ja tegevuskava rakendamine Loode-Eestis raames välikaardid, puutetundliku ekraaniga infokiosk ja välitelk kokku summas EUR. 11

12 Lisa 4 Immateriaalne põhivara Kokku Muu immateriaalne põhivara Soetusmaksumus 0 0 Akumuleeritud kulum 0 0 Jääkmaksumus 0 0 Ostud ja parendused Soetusmaksumus Akumuleeritud kulum 0 0 Jääkmaksumus Amortisatsioonikulu Soetusmaksumus Akumuleeritud kulum Jääkmaksumus a detsembris soetati projektide Lääne-Harju kohaturundus ning võimaluste loomine kohaturundusele ja tegevuskava rakendamine Loode-Eestis raames Loode Eesti veebileht summas EUR. Lisa 5 Laenukohustused Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Intressimäär Alusvaluuta Lõpptähtaeg 12 kuu jooksul 1-5 aasta jooksul üle 5 aasta Lühiajalised laenud Laen Maaelu Edendamise SA-lt Lühiajalised laenud kokku Laenukohustused kokku % EUR Lääne-Harju Koostöökogu võttis aruande aastal laenu eraisikult summas EUR intressiga 5%. Laen maksti tagasi aruandeaastal a sõlmiti SEB pangaga arvelduslaenuleping, mille intressimääraks on 6 kuu EURIBOR + 2,7% ja limiiditasu 1%. Laenule andis tagatise 12

13 Maaelu Edendamise Sihtasutus. Seisuga oli kasutatud arvelduslaen täies ulatuses tagasi makstud. Lisa 6 Võlad ja ettemaksed kuu jooksul Võlad tarnijatele Võlad töövõtjatele 1 1 Saadud ettemaksed Muud saadud ettemaksed Kokku võlad ja ettemaksed kuu jooksul Võlad tarnijatele Võlad töövõtjatele Muud võlad Muud viitvõlad Kokku võlad ja ettemaksed Lisa 7 Annetused ja toetused PRIA Leader programm PRIA Projekt Lääne-Harju ettevõtlikkuse edendamise programm PRIA Projekt Mikro- ja väikeettevõtete ettevõtluspädevuse ja kompetentside tõstmine toetava arendustegevuste abil PRIA Projekt Lääne-Harju kohaturundus PRIA Projekt Võimaluste loomine kohaturundusele ja tegevuskava rakendamine Loode-Eestis Kokku annetused ja toetused Lisa 8 Sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otsesed kulud Uurimis- ja arengukulud Infomaterjalid Infopäevad, seminarid, koolitused Kokku sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otsesed kulud

14 Lisa 9 Mitmesugused tegevuskulud Üür ja rent Mitmesugused bürookulud Uurimis- ja arengukulud Lähetuskulud Kulu ebatõenäoliselt laekuvatest nõuetest Tellitud teenused Sideteenused Teavitus- ja infomaterjalid Transpordikulud Infopäevad, seminarid Veebilehe kulud Raamatupidamis- ja audiitorteenused Õppereisid Ühingute liikmemaksud Muud Kokku mitmesugused tegevuskulud Tegevuskuludest on PRIA kaudu Leader programmi raames finantseeritud eurot. Lisa 10 Tööjõukulud Palgakulu Sotsiaalmaksud Juhatuse esimehe tasu Sotsiaalmaks juhatuse esimehe tasult Juhatuse esimehe preemia Sotsiaalmaks juhatuse esimehe preemialt Töövõtulepingute tasud Sotsiaalmaksud töövõtulepingute tasudelt Puhkusereservi kulu Kokku tööjõukulud Töötajate keskmine arv taandatuna täistööajale 1 2 Palgakuludes on kajastatud tegevjuhi töötasu. Tööjõukuludest on PRIA Leader programmi raames 2015 aastal finantseeritud eurot. 14

15 Lisa 11 Seotud osapooled Liikmete arv majandusaasta lõpu seisuga Juriidilisest isikust liikmete arv Saldod seotud osapooltega rühmade lõikes Kohustused Nõuded Kohustused Asutajad ja liikmed Ostud Müügid Asutajad ja liikmed Tegev- ja kõrgem juhtkond ning olulise osalusega eraisikust omanikud ning nende valitseva või olulise mõju all olevad ettevõtjad Ostud Müügid Asutajad ja liikmed Tegev- ja kõrgemale juhtkonnale arvestatud tasud ja muud olulised soodustused Arvestatud tasu

16 Aruande digitaalallkirjad Aruande lõpetamise kuupäev on: Lääne-Harju Koostöökogu (registrikood: ) majandusaasta aruande andmete õigsust on elektrooniliselt kinnitanud: Allkirjastaja nimi Allkirjastaja roll Allkirja andmise aeg RAFAEL MILERMAN Juhatuse liige

17 SÕLTUMATU VANDEAUDIITORI ARUANNE Lääne-Harju Koostöökogu üldkoosolekule Olen üle vaadanud Lääne-Harju Koostöökogu raamatupidamise aastaaruande, mis sisaldab bilanssi seisuga , nimetatud kuupäeval lõppenud majandusaasta kohta koostatud kasumiaruannet, omakapitali muutuste aruannet ja rahavoogude aruannet, raamatupidamise aastaaruande koostamisel kasutatud oluliste arvestuspõhimõtete kokkuvõtet ning muid selgitavaid lisasid. Ülevaadatud raamatupidamise aastaaruanne on esitatud lehekülgedel 5 kuni 16. Juhtkonna vastutus raamatupidamisaruannete eest Juhtkond vastutab selle eest, et see raamatupidamise aastaruanne koostatakse ja esitatakse õiglaselt kooskõlas Eesti hea raamatupidamistavaga, ning sellise sisekontrolli eest, mida juhtkond peab vajalikuks sellise raamatupidamise aastaaruande koostamiseks, mis on vaba olulisest, kas pettusest või veast tingitud väärkajastamisest. Vandeaudiitori kohustus Minu kohustuseks on avaldada kokkuvõte raamatupidamise aastaaruande kohta. Ülevaatus viidi läbi kooskõlas ülevaatuse töövõttude rahvusvahelise standardiga (ISRE) (Eesti) 2400 (muudetud) "Möödunud perioodide finantsaruannete ülevaatamise teenus". ISRE (Eesti) 2400 (muudetud) nõuab kokkuvõtte tegemist selle kohta, kas ma olen saanud teadlikuks millestki, mis paneks mind uskuma, et raamatupidamise aastaaruanne tervikuna ei ole kõigis olulistes osades koostatud kooskõlas rakendatava finantsaruandluse raamistikuga. Selle standardi kohaselt olen ka kohustatud järgima asjassepuutuvaid eetikanõudeid. Raamatupidamise aastaaruande ülevaatus kooskõlas ISRE (Eesti) 2400-ga (muudetud) on piiratud kindlust andev töövõtt. Ülevaatuse käigus viiakse läbi protseduurid, mis eelkõige tähendab järelepäringute tegemist juhtkonnale ja teistele isikutele majandusüksuses (nagu asjakohane) ja analüütiliste protseduuride rakendamist, ning hangitud tõendusmaterjali hindamist. Ülevaatuse käigus läbiviidud protseduurid on palju vähem mahukad kui rahvusvaheliste auditeerimise standarditega kooskõlas tehtud auditi käigus läbiviidud protseduurid. Seetõttu ei avalda ma nende finantsaruannete kohta auditiarvamust. Kokkuvõte Ülevaatuse põhjal ei saanud ma teadlikuks millestki sellisest, mis paneks mind uskuma, et raamatupidamise aastaaruanne ei esita kõigis olulistes osades õiglaselt Lääne-Harju Koostöökogu finantsseisundit seisuga ning sellel kuupäeval lõppenud majandusaasta finantstulemust ja rahavoogusid kooskõlas Eesti hea raamatupidamistavaga. /digitaalselt allkirjastatud/ Signe Pius Vandeaudiitori number 425 Tulekivi SP OÜ Audiitorettevõtja tegevusloa number 155 Tulekivi 11, Tallinn

18 Audiitorite digitaalallkirjad Lääne-Harju Koostöökogu (registrikood: ) majandusaasta aruandele lisatud audiitori aruande on digitaalselt allkirjastanud: Allkirjastaja nimi Allkirjastaja roll Allkirja andmise aeg SIGNE PIUS Vandeaudiitor

19 Tegevusalad Tegevusala EMTAK kood Põhitegevusala Piirkondlikku/kohalikku elu edendavad ja toetavad ühendused ja fondid Jah Sidevahendid Liik Sisu Telefon E-posti aadress