Správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde za kalendárny rok 2015 podľa 187 zákona č. 203/2011 Z.z. o kolektívnom investovaní v znení neskorších predpisov (ZKI) Správcovská spoločnosť: IAD Investments, správ. spol., a.s., Malý trh 2/A, 811 08 Bratislava 1 zapísaná na Okresnom súde Bratislava I, dňa 18.10.1991, oddiel Sa, vložka č. 182/B Podielový fond: Český konzervativní, o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s. Údaje o stave a zmene majetku fondu za rok 2015 1. Stav majetku (v EUR) a) Prevoditeľné cenné papiere 6 299 956 aa) akcie 0 ab) dlhopisy 6 299 956 ac) iné cenné papiere 0 b) Nástroje peňažného trhu 306 726 c) Účty v bankách 702 467 ca) bežný účet 591 220 cb) vkladové účty 111 247 d) Iný majetok 0 e) Celková hodnota majetku 7 309 149 f) Záväzky 8 463 g) Čistá hodnota majetku 7 300 686 2. Počet podielov podielového fondu v obehu (v ks) 182 216 819 3. Čistá hodnota podielu (v EUR) 0,040066 4. Stav CP a nástrojov peňažného trhu v majetku v EUR a) Prevoditeľné CP a nástroje peňažného trhu, s ktorými sa obchoduje na trhu kótovaných CP BCP b) Prevoditeľné CP a nástroje peňažného trhu, s ktorými sa obchoduje na inom regulovanom trhu c) Prevoditeľné CP z nových emisií podľa 88 ods. 1 písm. d) ZKI 5 962 627 d) Nástroje peňažného trhu podľa 88 ods. 1 písm. h) ZKI 0 e) Ost. prevoditeľné CP a nástroje peňažného trhu podľa 88 ods. 1 písm. i) ZKI 644 055 f) Deriváty prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu 0 g) Deriváty neprijaté na obchodovanie na regulovanom trhu 0 h) Podielové listy iných podielových fondov alebo cenné papiere zahraničných subjektov KI i) Iný majetok neuvedený v písmenách a) až h) 0 0 0 0 1 z 4
Členenie portfólia podľa % podielu cenných papierov na celkovom majetku: CZK dlh. CESDRA Float 07/25/18 CZ0003510885 4,24% CZK dlh. CETELE Float 10/08/19 CZ0003511529 1,50% CZK dlh. CETELEM Float 06/27/2016 CZ0003510844 2,54% CZK dlh. Czech Gov Float 10/27/2016 CZ0001002331 12,79% CZK dlh. Czech Govt 0,85 03/17/2018 CZ0001004246 1,57% CZK dlh. Czech Govt 4 04/11/17 CZ0001001903 14,87% CZK dlh. Czech Govt Float 07/23/2017 CZ0001003438 11,49% CZK dlh. Czech Govt Float 12/09/2020 CZ0001004113 3,06% CZK dlh. EPHFIN 4.2 09/30/18 CZ0003513012 2,82% CZK dlh. ERSTBK Float 04/29/23 AT0000A1E879 2,52% CZK dlh. Erste Group Bank Float 09/20/16 AT000B119839 1,52% CZK dlh. Erste Group Float 01/28/2019 AT0000A14QE4 1,02% CZK dlh. General Electric Float 02/05/2018 XS0884604728 1,01% CZK dlh. HOMECZ 6 ¼ 06/22/16 CZ0000000260 1,58% CZK dlh. HZL Komerční Banka Float 03/14/2018 CZ0002003064 2,05% CZK dlh. J&T GLOBAL FINANCE IV 5.2 09/15/17 CZ0000000492 3,09% CZK dlh. LPTY Float 11/19/20 XS1322528230 4,55% CZK dlh. PENFND 4.4 03/19/17 CZ0003512295 4,62% CZK dlh. SKDATR 3 06/26/20 CZ0003512683 4,69% CZK dlh. SMVAK 2 ⅝ 07/17/22 CZ0003512824 4,73% CZK ZME Zmenka Pure Energy, a.s. ZME-PE-00076 4,20% 5. Údaje o zmenách v stave portfólia v priebehu roka (EUR) Čistá hodnota majetku k 31.12.2014 6 668 965 Nákup cenných papierov 4 009 683 Predaj cenných papierov 873 254 Výplata výnosov za rok 2015 0 Čistá hodnota majetku k 31.12.2015 7 300 686 6. Údaje o vývoji majetku v priebehu lehoty na podávanie správ a) výnosy z akcií, 0 b) výnosy z dlhopisov, 124 940 c) výnosy z iných cenných papierov, 0 d) výnosy z nástrojov peňažného trhu, 13 432 e) výnosy z vkladových a bežných účtov, 272 f) kapitálové výnosy, 293 169 g) iné výnosy, 12 h) výdavky na správu, 42 561 i) výdavky na depozitára, 8 512 j) iné výdavky a poplatky, 173 443 k) čistý výnos, 207 309 l) výplaty podielov na zisku, 0 m) znovu investované výnosy, 0 n) zvýšenie alebo zníženie majetku v PF a zoznam spol., ktoré zapríčinili zníž. majetku v PF z titulu zmien kurzov CP alebo likvidácie spoločnosti: zníženie majetku nenastalo z dôvodu zmien kurzov a v majetku podielového fondu sa nenachádzali CP žiadnej spoločnosti, ktorá by bola v likvidácii. 631 721 o) zvýšenie alebo zníženie hodnoty akcií, 0 p) náklady spojené s obchodovaním majetku v podielovom fonde, 1 710 r) iné zmeny, ktoré sa týkajú majetku alebo záväzkov v podielovom fonde 4 114 2 z 4
7. Porovnanie troch posledných rokov v štruktúre súvahy a výkazu zisku a strát: S Ú V A H A (v EUR) AKTÍVA 2015 2014 2013 1. Investičný majetok (súčet položiek 1 až 8) 6 717 929 5 863 253 4 216 419 1. Dlhopisy oceňované umorovacou hodnotou - - - a) bez kupónov - - - b) s kupónom - - - 2. Dlhopisy oceňované reálnou hodnotou 6 606 682 5 502 538 3 851 815 a) bez kupónov 306 726 1 117 481 364 650 b) s kupónom 6 299 956 4 385 057 3 487 165 3. Akcie a podiely v obchodných spoločnostiach - - - a) obchodovateľné akcie - - - b) neobchodovateľné akcie - - - c) podiely v obchodných spoločnostiach, ktoré nemajú formu cenného papiera - - - d) obstaranie neobchodovateľných akcií a podielov v obchodných spoločnostiach - - - 4. Podielové listy - - - a) otvorených podielových fondov - - - b) ostatné - - - 5. Krátkodobé pohľadávky 111 247 360 715 364 604 a) krátkodobé vklady v bankách 111 247 360 715 364 604 b) krátkodobé pôžičky obchodným spoločnostiam, v ktorých má fond majetkový podiel - - - c) iné - - - d) obrátené repoobchody - - - 6. Dlhodobé pohľadávky - - - a) dlhodobé vklady v bankách - - - b) dlhodobé pôžičky obchodným spoločnostiam, v ktorých má fond majetkový podiel - - - 7. Deriváty - - - 8. Drahé kovy - - - II. Neinvestičný majetok (súčet položiek 9 a 10) 591 220 810 061 140 643 9. Peňažné prostriedky a ekvivalenty peňažných prostriedkov 591 220 810 061 140 643 10. Ostatný majetok - - - Aktíva spolu 7 309 149 6 673 314 4 357 062 PASÍVA 2015 2014 2013 I. Záväzky (súčet položiek 1 až 7) 8 463 4 349 3 130 1. Záväzky voči bankám - - - 2. Záväzky z vrátenia podielov/z ukončenie sporenia/ukončenia účasti - - - 3. Záväzky voči správcovskej spoločnosti 3 728 3 627 2 374 4. Deriváty - - 5. Repoobchody - - - 6. Záväzky z vypožičania finančného majetku - - - 7. Ostatné záväzky 4 735 722 756 II. Vlastné imanie (súčet položiek 7 až 9) 7 300 686 6 668 965 4 353 932 8. Podielové listy/dôchodkové jednotky/ doplnkové dôchodkové jednotky, z toho 7 300 686 6 668 965 4 353 932 9. Zisk alebo strata bežného účtovného obdobia x/(x) 207 309 (88 201) (355 662) Pasíva spolu 7 309 149 6 673 314 4 357 062 3 z 4
VÝKAZ ZISKOV A STRÁT (v EUR) 2015 2014 2013 1. Výnosy z úrokov 124 956 40 339 39 352 1.1. úroky 124 956 40 339 39 352 1.2./a. výsledok zaistenia - - - 1.3./b. zníženie hodnoty príslušného majetku/zrušenie zníženia hodnoty príslušného majetku - - - 2. Výnosy z podielových listov - - - 3. Výnosy z dividend a iných podielov na zisku - - - 3.1. dividendy a iné podiely na zisku - - - 3.2. výsledok zaistenia - - 4./c. Čistý zisk/strata z operácii s cennými papiermi 122 888 (52 558) (316 983) 5./d. Čistý zisk/strata z operácií s devízami 20 287 (17 731) (34 991) 6./e. Čistý zisk/strata z derivátov - - 0 7./f. Čistý zisk/strata z operácii s drahými kovmi - - - 8./g. Čistý zisk/strata z operácii s iným majetkom 12 383 6 I. Výnos z majetku vo fonde 268 143 (29 567) (312 616) h. Transakčné náklady - - - i. Bankové poplatky a iné poplatky 6 680 11 084 523 II. Čístý výnos z majetku vo fonde 261 463 (40 651) (313 139) j. Náklady na financovanie fondu 576 4 065 9 848 j.1. náklady na úroky - - - j.2. zisky/straty zo zaistenia úrokov - - - j.3. náklady na dane a poplatky 576 4 065 9 848 III. Čistý zisk/strata zo správy majetku vo fonde 260 887 (44 716) (322 987) k. Náklady na 42 561 35 334 23 413 k.1. odplatu za správu fondu 42 561 35 334 23 413 k.2. odplatu za zhodnotenie majetku v dôchodkovom fonde - - - l. Náklady na odplaty za služby depozitára 8 512 7 066 7 976 m. náklady na audit účtovnej závierky 2 505 1 085 1 286 A: Zisk alebo strata za účtovné obdobie 207 309 (88 201) (355 662) Ďalšie údaje o fonde 2015 2014 2013 Celková čistá hodnota majetku (EUR) 7 300 686 6 668 965 4 353 932 Počet podielov v obehu (tis. ks) 182 217 171 371 110 315 Čistá hodnota podielu (EUR) 0,040066 0,0389153 0,039468 Počet vydaných podielov (tis. ks) 26 557 67 245 207 319 Suma vydaných podielov (EUR) 1 045 033 2 646 339 8 658 789 Počet vyplatených podielov (tis. ks) 15 712 6 189 97 004 Suma vyplatených podielov (EUR) 620 513 242 990 4 157 868 8. Počas roka 2015 spoločnosť nevyužívala pri správe majetku v podielovom fonde postupy a nástroje podľa 100 ods. 2 ZKI. Celková hodnota záväzkov z činnosti správ. spol. s majetkom v podielovom fonde je 3,7 tis. EUR. 9. Správa o výkone hlasovacích práv spojených s cennými papiermi v majetku v podielovom fonde: V roku 2015 sa spoločnosť v mene podielového fondu nezúčastnila na žiadnom valnom zhromaždení. Audit ročnej účtovnej závierky podielového fondu vykonáva KPMG Slovensko spol. s r.o., Dvořákovo nábrežie 10, 820 04 Bratislava 24 - audítor SKAÚ - licencia č. 96. Účtovná závierka podielového fondu je overená audítorom v termíne podľa 160 ods.7 ZKI. Vypracoval: IAD Investments, správ. spol., a.s. Malý trh 2/A 811 08 Bratislava V Bratislave, 27.4.2016 Predstavenstvo spoločnosti 4 z 4