LAPORAN TAHUNAN BERAKHIR 31 OGOS 2017

Transcription

1 LAPORAN TAHUNAN BERAKHIR 31 OGOS 2017 PMB INVESTMENT BERHAD ( D) (Syarikat Kumpulan Pelaburan MARA) Level 20, 1 Sentral Jalan Rakyat Kuala Lumpur Sentral Kuala Lumpur

2 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (1) Tuan/Puan Yang Dihargai PMB INVESTMENT BERHAD MAKLUMAN MENGENAI PRIVASI Berkuatkuasa 15 November 2013, Akta Perlindungan Data Peribadi 2010 (PDPA) diperkenalkan untuk mengawalselia pemprosesan data peribadi di dalam transaksi-transaksi komersial. Kami di PMB INVESTMENT BERHAD menilai tinggi privasi anda dan menggembeleng usaha untuk melindungi maklumat-maklumat peribadi anda dalam mematuhi kehendak-kehendak PDPA. Seiring dengan itu, PMB INVESTMENT BERHAD telah mengeluarkan Notis Privasi kepada semua pelanggan-pelanggan individu kami. Kandungan Notis Privasi tersebut melibatkan perkara-perkara mengenai pemprosesan maklumat-maklumat peribadi anda oleh pihak kami berkaitan dengan akaun pelaburan anda dan/atau perkhidmatan dengan kami. Sila luangkan masa untuk membaca dan mengambil maklum mengenai isi kandungan Notis Privasi berkenaan. Notis Privasi tersebut boleh dicapai di dalam laman web kami dan/atau di pejabat kami sama ada di ibu pejabat atau cawangan-cawangan kami. Sila hubungi kami di bahagian Perhubungan Pelabur, talian sekiranya anda memerlukan sebarang penjelasan mengenai perkara ini.

3 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (2) MAKLUMAT KORPORAT PENGURUS PMB INVESTMENT BERHAD (Syarikat Kumpulan Pelaburan MARA) IBU PEJABAT Level 20, 1 Sentral Jalan Rakyat, Kuala Lumpur Sentral Peti Surat Kuala Lumpur Tel: (03) Faks: (03) E-mel: investorrelation@pelaburanmara.com.my Laman Web: LEMBAGA PENGARAH Dato Abdul Malik bin Ismail - Pengerusi Dato Sri Hj Abd Rahim bin Hj Abdul Dato Mohammad Safie bin Asnawi Prof. Dr. Faridah binti Hj Hassan Mansoor bin Ahmad Nik Mohamed Zaki bin Nik Yusoff Dato Ahmad Nazim bin Abd Rahman Najmi bin Hj Mohamed KETUA PEGAWAI EKSEKUTIF Najmi bin Hj Mohamed SETIAUSAHA SYARIKAT Shahrizat binti Othman JAWATANKUASA PELABURAN Mansoor bin Ahmad Nik Mohamed Zaki bin Nik Yusoff Dato Ahmad Nazim bin Abd Rahman Prof. Dr. Mohamed Aslam bin Mohamed Haneef PEMEGANG AMANAH AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD PENASIHAT SYARIAH BIMB SECURITIES SDN. BHD. JURUAUDIT BEBAS JAMAL, AMIN & PARTNERS

4 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (3) NO. KANDUNGAN MUKA SURAT 1. MAKLUMAT DANA NAMA DANA TARIKH PELANCARAN SEMULA DANA KATEGORI/JENIS DANA OBJEKTIF DANA TANDA ARAS DANA DASAR PENGAGIHAN DANA KEDUDUKAN PEGANGAN UNIT 5 2. PENCAPAIAN DANA KOMPOSISI DANA PENGAGIHAN PENDAPATAN/TERBITAN UNIT PECAHAN 7 3. LAPORAN PENGURUS ANALISA PRESTASI DANA BANDINGAN PRESTASI DANA DENGAN OBJEKTIF PELABURAN BANDINGAN PRESTASI DANA DENGAN TANDA ARAS 3.2 ANALISA PRESTASI DANA BERDASARKAN NILAI ASET BERSIH SEUNIT POLISI DAN STRATEGI PELABURAN PERUMPUKAN ASET-ASET DANA SUASANA EKONOMI NEGARA 11

5 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (4) NO. KANDUNGAN MUKA SURAT 3.6 SUASANA BURSA SAHAM TEMPATAN SEMASA SUASANA PASARAN WANG TEMPATAN SEMASA PENGAGIHAN PENDAPATAN DAN KESAN TERHADAP NAB DANA TERBITAN UNIT PECAHAN KEPENTINGAN PEMEGANG-PEMEGANG UNIT REBET DAN KOMISEN TIDAK LANGSUNG PENYATAAN PEMEGANG AMANAH PENYATAAN PENASIHAT SYARIAH PENYATAAN PENGURUS LAPORAN JURUAUDIT BEBAS PENYATA KEWANGAN ASAS PENGIRAAN MAKLUMAT PRESTASI DAN PENCAPAIAN DANA MAKLUMAT TAMBAHAN MAKLUMAT JARINGAN PERNIAGAAN MAKLUMAT PERHUBUNGAN PELABUR BORANG KEMASKINI MAKLUMAT PELABUR 49

6 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (5) 1. MAKLUMAT DANA 1.1 NAMA DANA PMB SHARIAH PREMIER FUND - PMB SPF. 1.2 TARIKH PELANCARAN SEMULA DANA 15 Januari KATEGORI / JENIS DANA Dana Ekuiti (Syariah) / Pertumbuhan. 1.4 OBJEKTIF DANA Menyediakan peluang kepada pelabur untuk mencapai pertumbuhan modal dalam jangkamasa sederhana hingga panjang melalui pelaburan dalam mana-mana 50 saham patuh Syariah terbesar dari segi modal pasaran (pada masa pembelian) yang tersenarai di Bursa Malaysia. 1.5 TANDA ARAS DANA Indeks FTSE Bursa Malaysia Emas Shariah (FBMSHA). 1.6 DASAR PENGAGIHAN DANA Dasar pengagihan bagi Dana ini adalah sampingan kerana tumpuan utama Dana adalah untuk mencapai pertumbuhan modal. 1.7 KEDUDUKAN PEGANGAN UNIT PADA 31 OGOS 2017 Saiz Pegangan Unit Jumlah Pemegang Unit % Jumlah Unit Dipegang * % 5,000 dan ke bawah 5, ,274, ,001-10,000 1, ,929, ,001-50,000 2, ,757, , , ,097, ,001 dan ke atas ,212, Jumlah 10, ,271, * Nota: Tidak termasuk unit Pengurus

7 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (6) 2. PENCAPAIAN DANA 2.1 KOMPOSISI DANA 31 OGOS Sektor % % % Barangan Pengguna Barangan Industri Pembinaan Dagangan & Perkhidmatan Kewangan Hartanah Teknologi Perladangan Infrastruktur Amanah Pelaburan Hartanah (REITS) Islam Deposit Islam dan lain-lain Jumlah Maklumat Prestasi Nilai Aset Bersih (NAB)- xd (RM 000) 50,894 43,032 36,907 Unit Dalam Edaran ( 000) 160, , ,823 NAB Seunit - xd (RM) NAB Seunit - xd: Tertinggi (RM) : Terendah (RM) Jumlah Pulangan # (%) Pertumbuhan Modal # (%) (5.54) - Pengagihan Pendapatan (%) Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (NPP) (%) * Pusing Ganti Portfolio (PGP) (kali) ** # Sumber: Lipper * Peratusan NPP menyusut 0.04 peratusan mata dalam tahun kewangan berakhir 31 Ogos 2017 berbanding dalam tempoh yang sama tahun sebelumnya. Penyusutan ini adalah disebabkan oleh penambahan jumlah perbelanjaan pengurusan sebanyak 15.20% dan diikuti dengan peningkatan saiz purata Dana sebanyak 17.85%. Pencapaian Dana pada masa lalu bukannya petunjuk atau gambaran pencapaian masa hadapan. Harga unit dan pulangan ke atas pelaburan akan berubah-ubah mengikut nilai pasaran.

8 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (7) 2.1 KOMPOSISI DANA (SAMB.) ** Peratusan PGP meningkat kepada 1.23 kali bagi tahun kewangan berakhir 31 Ogos 2017 daripada 0.98 kali pada tahun kewangan sebelumnya. Ini adalah disebabkan peningkatan aktiviti pembelian dan penjualan saham selaras dengan strategi Dana yang telah direncana. Aktiviti pembelian dan penjualan dilakukan berdasarkan strategi pelaburan yang berubah mengikut keadaan pasaran semasa. * PURATA TAHUNAN BERAKHIR 31 OGOS 1 Tahun 3 Tahun 5 Tahun PMB SPF 12.02% 7.23% 5.87% FBMSHA 2.56% (1.20%) 2.30% * PULANGAN TAHUNAN BERAKHIR 31 OGOS 15 OGOS PMB SPF 12.02% 8.08% 1.87% 0.30% 8.94% FBMSHA 2.56% 8.63% (13.44%) 5.51% 9.09% * Sumber: Lipper 2.2 PENGAGIHAN PENDAPATAN/TERBITAN UNIT PECAHAN TARIKH/TAHUN 31 OGOS Pengagihan - Kasar (sen seunit) - Bersih (sen seunit) 1.50 ^ ^ ^ 2.30 Nisbah Unit Pecahan ^ Pengagihan dalam bentuk unit. Nota: Unit Pecahan (jika ada) tidak layak menerima pengagihan pendapatan untuk tahun kewangan semasa. Sila rujuk muka surat bagi asas pengiraan. Pencapaian Dana pada masa lalu bukannya petunjuk atau gambaran pencapaian masa hadapan. Harga unit dan pulangan ke atas pelaburan akan berubah-ubah mengikut nilai pasaran.

9 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (8) 3. LAPORAN PENGURUS Bagi tempoh dua belas (12) bulan berakhir 31 Ogos 2017 (1 September 2016 hingga 31 Ogos 2017). 3.1 ANALISA PRESTASI DANA BANDINGAN PRESTASI DANA DENGAN OBJEKTIF PELABURAN Sepanjang tempoh kajian, Dana telah dapat mencapai objektifnya iaitu memperolehi pertumbuhan modal dalam jangkamasa sederhana hingga panjang. Berdasarkan sumber Lipper, pulangan Dana untuk jangkamasa 3, 5 dan 10 tahun masing-masing mencatat sebanyak 23.33%, 33.05% dan 66.73%. Bagi tempoh setahun berakhir 31 Ogos 2017, Dana mencatat pulangan sebanyak 12.02%. Pengurus telah mengisytiharkan pengagihan pendapatan dalam bentuk unit sebanyak 1.50 sen (bersih) seunit bagi tahun kewangan berakhir 31 Ogos BANDINGAN PRESTASI DANA DENGAN TANDA ARAS Prestasi Dana berbanding tanda aras bagi tempoh 1, 3 dan 5 tahun berakhir 31 Ogos 2017 adalah seperti berikut:- Graf di atas mempamerkan pergerakan pulangan Dana bagi tempoh setahun berakhir 31 Ogos Sepanjang tempoh tersebut, NAB seunit Dana meningkat 12.02% berbanding kenaikan penanda aras sebanyak 2.56%.

10 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (9) BANDINGAN PRESTASI DANA DENGAN TANDA ARAS (SAMB.) Bagi tempoh 3 tahun berakhir 31 Ogos 2017, NAB seunit Dana mencatat kenaikan 23.33% berbanding penurunan pada penanda aras sebanyak 3.56%. Sila rujuk graf di atas. Graf di atas pula mencerminkan pergerakan pulangan Dana untuk jangkamasa 5 tahun berakhir 31 Ogos Sepanjang tempoh tersebut, NAB Seunit Dana menokok 33.05% berbanding kenaikan penanda aras sebanyak 12.05%.

11 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (10) 3.2 ANALISA PRESTASI DANA BERDASARKAN NILAI ASET BERSIH SEUNIT Sepanjang tempoh kajian, NAB seunit menunjukkan peningkatan sebanyak RM atau 12.02% iaitu daripada (XD) pada 31 Ogos 2016 kepada RM (CD) bagi tahun kewangan berakhir 31 Ogos POLISI DAN STRATEGI PELABURAN Polisi pelaburan Dana ialah melabur dalam ekuiti dan sekuriti berpendapatan tetap dan lain-lain instrumen pelaburan yang dibenarkan dan mematuhi prinsip-prinsip Syariah. Bagi mencapai objektifnya, Dana dilabur dalam portfolio di kalangan 50 saham patuh Syariah terbesar daripada segi modal pasaran (pada masa pembelian) yang tersenarai di Bursa Malaysia. Dana juga boleh melabur tidak lebih 30% daripada NAB dalam mana-mana 25 syarikat tersenarai terbesar seterusnya dari segi modal pasaran. Dana melabur di antara 70% dan 99.5% daripada nilai aset bersih dalam ekuiti. 3.4 PERUMPUKAN ASET-ASET DANA Pecahan seunit mengikut kelas aset adalah seperti berikut:- PECAHAN SEUNIT MENGIKUT KELAS ASET 31 Ogos 2017 (%) 31 Ogos 2016 (%) Perubahan Peratus Mata Purata Pendedahan Pelaburan (%) Ekuiti (9.93) Amanah Pelaburan Hartanah (REITS) Islam Deposit Islam dan lain-lain Pada 31 Ogos 2017, pegangan ekuiti Dana ialah sebanyak 83.29%, berbanding 93.22% pada 31 Ogos Sebanyak 3.78% dilabur dalam Amanah Pelaburan Hartanah (REITS) Islam, manakala baki 12.93% pula merupakan pelaburan dalam deposit Islam dan lain-lain bentuk pelaburan patuh Syariah yang bersesuaian dengan polisi dan objektif Dana.

12 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (11) 3.4 PERUMPUKAN ASET-ASET DANA (SAMB.) PERUMPUKAN ASET PMB SPF PADA 31/08/2017 PERUMPUKAN ASET PMB SPF PADA 31/08/ SUASANA EKONOMI NEGARA Keluaran Dalam Negara Kasar (KDNK) yang dilapor pada 18 Ogos 2017 berkembang 5.8% pada suku kedua Pertumbuhan ekonomi Malaysia terus disokong oleh permintaan dalam negara, terutamanya perbelanjaan sektor swasta. Dari segi penawaran, pertumbuhan ini telah didorong oleh prestasi yang lebih baik bagi semua sektor utama ekonomi. Pada asas suku tahunan terlaras secara bermusim, ekonomi negara meningkat 1.3% (S1 2017: 1.8%). Inflasi keseluruhan menurun kepada 4.0% disebabkan terutamanya oleh harga bahan api dalam negara yang lebih rendah. Berikutan pertumbuhan yang kukuh sebanyak 5.7% pada separuh pertama tahun 2017, ekonomi Malaysia dijangka berkembang melebihi 4.8% pada tahun Permintaan dalam negara dijangka menjadi penyumbang utama pertumbuhan.

13 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (12) 3.5 SUASANA EKONOMI NEGARA (SAMB.) Bagi sektor luaran, eksport dijangka mendapat manfaat daripada pertumbuhan global yang lebih kukuh daripada jangkaan. Inflasi keseluruhan diunjurkan lebih sederhana pada separuh kedua tahun 2017, mencerminkan kesan daripada faktor kos global yang semakin berkurang. Bagi tahun 2017 secara keseluruhan, inflasi dijangka berada dalam julat purata 3.0% hingga 4.0%. Semua sektor mengikut kaedah pengeluaran mencatatkan pertumbuhan yang menggalakkan kecuali sektor perlombongan. Pertumbuhan Keluaran Dalam Negara Kasar (KDNK) Malaysia Untuk Suku Kedua 2017 Sektor Sektor Penawaran S2 S1 S2 Permintaan S2 S1 S2 Pertanian 5.9% 8.3% (7.8%) Pembinaan 8.3% 6.5% 8.9% Perkhidmatan 6.3% 5.8% 5.7% Inflasi Penggunaan Akhir Swasta Penggunaan Akhir Kerajaan Pembentukan Modal Tetap Kasar 7.1% 6.6% 6.2% 3.3% 7.5% 5.5% 4.1% 10.0% 6.1% Pembuatan 6.0% 5.6% 4.2% Eksport 9.6% 9.8% 2.0% Perlombongan 0.2% 1.6% 2.1% Import 10.7% 12.9% 2.4% KDNK 5.8% 5.6% 4.0% KDNK 5.8% 5.6% 4.0% (Sumber: Laman sesawang Bank Negara Malaysia) (Sumber: Laman sesawang Jabatan Statistik Malaysia) Untuk tempoh tujuh bulan pertama 2017, inflasi berada lebih tinggi, iaitu pada kadar 4.0% berbanding 2.4% dalam tempoh tujuh bulan pertama Pendorong utama kepada kenaikan inflasi bagi tempoh Januari hingga Julai 2017 adalah Indeks kumpulan makanan & minuman bukan alkohol yang mencatatkan peningkatan 4.2%.

14 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (13) 3.5 SUASANA EKONOMI NEGARA (SAMB.) Indeks Pengeluaran Perindustrian (IPP) (Sumber: Laman sesawang Jabatan Statistik Malaysia) IPP meningkat 6.1% (tahun-ke-tahun) pada bulan Julai 2017 disokong oleh pertumbuhan positif dalam pembuatan (+8.0%), elektrik (+7.9%) dan perlombongan (+0.2%). Untuk tempoh tujuh bulan pertama 2017, IPP berada lebih tinggi, iaitu pada kadar 4.0% berbanding 3.3% untuk tempoh yang sama 2016 susulan peningkatan dalam semua komponen iaitu indeks pembuatan, elektrik dan perlombongan, masing-masing pada kadar 6.2%, 1.9% dan 0.3%. Perdagangan Luar Negara (Sumber: Laman sesawang Jabatan Statistik Malaysia) Jumlah perdagangan untuk tempoh tujuh bulan pertama 2017 bernilai RM1.01 trilion berbanding RM821.8 bilion yang dicatatkan dalam tempoh yang sama tahun lepas. Ini menjadikan imbangan dagangan Malaysia mencatatkan kenaikan sebanyak 16.7%, mencecah nilai RM51.0 bilion untuk tempoh tujuh bulan pertama 2017.

15 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (14) 3.6 SUASANA BURSA SAHAM TEMPATAN SEMASA Bagi tempoh setahun berakhir 31 Ogos 2017, penanda aras utama ekuiti patuh Syariah Malaysia iaitu Indeks FBMSHA meningkat mata atau 2.56% kepada 12, manakala penanda aras utama Bursa Malaysia iaitu FBM KLCI meningkat mata atau 5.67% kepada 1, Bagi tempoh tersebut, Indeks FBMSHA mencatat paras tertinggi 13, mata pada 15 Mei 2017 dan paras terendah 11, mata pada 23 Disember Sementara itu, FBM KLCI mencatat paras tertinggi, 1, mata pada 14 Jun 2017 manakala paras terendah pula ialah 1, mata yang dicatat pada 14 November Julat pergerakan Indeks FBMSHA untuk tempoh tersebut ialah 1, mata berbanding 1, mata pada tempoh yang sama tahun sebelumnya. Sepanjang setengah tahun kedua 2016, turun naik pasaran saham tempatan terus dipengaruhi oleh kebimbangan terhadap keadaan ekonomi Malaysia berikutan kemerosotan mata wang Ringgit, keputusan mengejut Bank Negara Malaysia (BNM) untuk menurunkan Kadar Dasar Semalaman, keputusan kewangan syarikat-syarikat tersenarai di Bursa Malaysia yang kurang memberangsangkan sepanjang 2016 dan ketidakstabilan harga komoditi. Perkara-perkara ini kemudiannya ditokok oleh faktor ketidakpastian terhadap momentum pertumbuhan dan perubahan polisi di kalangan negara-negara ekonomi utama dunia. Antara faktor luar yang mempengaruhi turun naik pasaran sepanjang setengah tahun kedua 2016 termasuk kebimbangan terhadap kelembapan ekonomi negara China, ketidaktentuan kenaikan kadar faedah di Amerika Syarikat serta kemungkinan perubahan polisi selepas kemenangan Donald Trump sebagai Presiden Amerika Syarikat pada 8 November Kemenangan Trump mencetuskan kejutan memandangkan beliau sebelum ini mengisytiharkan dasar yang lebih radikal berkaitan cukai, hubungan antarabangsa serta dasar ekonomi. Perkara-perkara yang dinyatakan ini telah menyebabkan pengaliran keluar dana asing sebanyak RM8.6 bilion sepanjang suku terakhir 2016 dan telah menyebabkan FBMSHA ditutup lebih rendah berbanding tahun terdahulu. Namun demikian, pasaran saham tempatan mula meningkat pada separuh pertama tahun 2017 ekoran dari peningkatan harga minyak mentah dunia berikutan persetujuan Pertubuhan Negara-Negara Pengeksport Petroleum (OPEC) untuk mengurangkan pengeluaran minyak sebanyak 1.2 juta tong sehari bermula Januari 2017 dan data-data ekonomi tempatan yang lebih baik dari jangkaan yang telah menyebabkan institusi-institusi terkemuka menyemak semula sasaran pertumbuhan tahun-ke-tahun KDNK negara dari julat 4.5% sehingga 4.8% kepada julat 4.8% sehingga 5.0%. Pertumbuhan pasaran saham sepanjang separuh pertama 2017 terus dipacu oleh keputusan kewangan syarikat-syarikat tersenarai di Bursa Malaysia yang bertambah baik serta spekulasi berkenaan Pilihan Raya Umum ke-14 yang sepatutnya diadakan sebelum setengah tahun pertama 2018 berakhir. Sehubungan itu, pelabur asing juga dilihat membuat kemunculan semula ke pasaran tempatan, dengan jumlah pengaliran masuk dana asing bersih sebanyak RM10.1 bilion untuk enam bulan pertama 2017.

16 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (15) 3.6 SUASANA BURSA SAHAM TEMPATAN SEMASA (SAMB.) Namun demikian, pasaran saham tempatan kelihatan berada di dalam mod konsolidasi menjelang pertengahan suku ketiga 2017 walaupun datadata ekonomi tempatan yang diumumkan tampil lebih baik dari jangkaan. Hal ini disebabkan oleh ketidakstabilan geopolitik ekoran dari ketidaksefahaman di antara dua pemimpin kuasa nuklear besar dunia dan kemerosotan harga minyak yang disebabkan oleh kenaikan jumlah inventori minyak yang mengatasi jumlah permintaan. Hal-hal ini telah meningkatkan kadar ketidakpastian dalam pasaran saham dan telah menyebabkan pelabur asing mula mengurangkan wajaran di dalam pasaran saham tempatan dengan jumlah pengaliran keluar bersih sebanyak RM242.1 juta sepanjang bulan Ogos 2017, menjadikan jumlah terkumpul pengaliran masuk dana asing bersih berkurangan kepada RM10.3 billion pada bulan Ogos 2017 berbanding RM10.6 billion pada bulan Julai Dalam keadaan pasaran yang tidak menentu ini, berdasarkan sumber Lipper NAB seunit Dana meningkat sebanyak 12.02% bagi tempoh setahun berakhir 31 Ogos SUASANA PASARAN WANG TEMPATAN SEMASA Dalam tempoh setahun berakhir 31 Ogos 2017, Jawatankuasa Dasar Kewangan (Monetary Policy Committee, MPC) Bank Negara Malaysia (BNM) membuat keputusan untuk mengekalkan Kadar Dasar Semalaman (Overnight Policy Rate, OPR) pada kadar 3.00% setahun dalam mesyuaratmesyuarat yang berlangsung pada 7 September dan 23 November 2016 serta pada 19 Januari, 2 Mac, 12 Mei dan 13 Julai pada tahun Menurut BNM, ekonomi global semakin kukuh dengan pertumbuhan yang lebih mantap dan segerak dengan kebanyakan negara. Perdagangan global telah meningkat dengan ketara. Penggunaan dan pelaburan di negara-negara maju terus bertambah baik. Pertumbuhan di rantau Asia telah didorong oleh aktiviti dalam negara yang mampan dan permintaan luar negeri yang kukuh. Perkembangan ini menunjukkan momentum pertumbuhan global yang berterusan. Walau bagaimanapun, prospek ini mungkin dipengaruhi oleh perkembangan politik dan dasar di negara ekonomi maju serta risiko daripada perkembangan geopolitik. Malaysia telah mencatat pertumbuhan ekonomi yang lebih kukuh pada suku kedua tahun 2017, hasil dorongan daripada aktiviti ekonomi dalam negeri dan eksport yang lebih mantap. Prospek pertumbuhan dijangka disokong oleh jangkaan pertumbuhan global yang lebih positif dan kesan daripada prestasi sektor luaran yang lebih baik kepada ekonomi negara. Permintaan dalam negara akan terus menjadi pemacu utama pertumbuhan. Keadaan ini disokong oleh peningkatan pendapatan dan keadaan pasaran pekerja yang lebih baik secara keseluruhan, projek infrastruktur baharu dan sedang dilaksanakan serta pelaburan modal yang berterusan oleh firmafirma dalam sektor perkilangan dan perkhidmatan. Pertumbuhan ekonomi negara dijangka lebih kukuh bagi keseluruhan tahun 2017.

17 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (16) 3.7 SUASANA PASARAN WANG TEMPATAN SEMASA (SAMB.) Kadar inflasi secara keseluruhannya terus sederhana dan menurun kepada 3.2% pada bulan Julai. Penurunan ini disebabkan terutamanya oleh harga bahan api domestik yang lebih rendah. Melangkah ke hadapan, kadar inflasi keseluruhan diunjurkan menurun berikutan jangkaan bahawa kesan daripada faktor kos global semakin berkurang. Inflasi asas, seperti yang diukur oleh inflasi teras, dijangka terus terkawal walaupun dalam keadaan permintaan dalam negara yang masih kukuh. Pasaran kewangan domestik terus berdaya tahan. Ringgit terus stabil berikutan permintaan dan penawaran mata wang asing yang lebih seimbang hasil daripada pelaksanaan dua langkah pembangunan pasaran kewangan. Mudah tunai sistem perbankan terus mencukupi. Institusi kewangan meneruskan operasi dengan penampan modal dan mudah tunai yang kukuh. Pertumbuhan pembiayaan kepada sektor swasta meningkat selaras dengan kadar perkembangan aktiviti ekonomi. Pada kadar semasa OPR, pendirian dasar monetari adalah akomodatif dan menyokong aktiviti ekonomi. MPC akan terus menilai imbangan risiko berhubung dengan prospek pertumbuhan domestik dan inflasi. (Sumber: Laman sesawang Bank Negara Malaysia) 3.8 PENGAGIHAN PENDAPATAN DAN KESAN TERHADAP NAB DANA Berdasarkan kepada pendapatan semasa Dana, Pengurus dengan persetujuan Pemegang Amanah telah menetapkan pengagihan pendapatan dalam bentuk unit sebanyak 1.50 sen (bersih) seunit bagi tahun kewangan berakhir 31 Ogos Kesan daripada pengagihan pendapatan ini, NAB seunit Dana dilaraskan daripada RM (CD) kepada RM (xd). 3.9 TERBITAN UNIT PECAHAN Tiada pengagihan unit pecahan dicadangkan sepanjang tahun kewangan berakhir 31 Ogos KEPENTINGAN PEMEGANG-PEMEGANG UNIT Sepanjang tempoh kajian, tiada sebarang kejadian yang menjejaskan kepentingan pemegang-pemegang unit selain daripada urusniagaurusniaga yang dijalankan selaras dengan Suratikatan Amanah, Garispanduan Tabung Unit Amanah, Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007 dan undang-undang lain yang berkuatkuasa REBET DAN KOMISEN TIDAK LANGSUNG Sepanjang tahun kewangan berakhir 31 Ogos 2017, Pengurus tidak menerima sebarang imbuhan daripada institusi-institusi broker saham selain daripada laporan ataupun material penyelidikan yang berkaitan dengan ekonomi, pasaran saham termasuk analisa penyelidikan terhadap sesuatu syarikat yang tersenarai ataupun yang akan disenaraikan di Bursa Malaysia.

18 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (17) 4. PENYATAAN PEMEGANG AMANAH Kepada Pemegang-Pemegang Unit PMB SHARIAH PREMIER FUND Kami, AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD telah bertindak selaku Pemegang Amanah kepada PMB SHARIAH PREMIER FUND bagi tahun kewangan berakhir 31 Ogos Pada pendapat kami, PMB INVESTMENT BERHAD, selaku Pengurus, telah melaksana dan mengurus PMB SHARIAH PREMIER FUND selaras dengan had-had kuasa pelaburan yang diberikan kepada Pengurus mengikut Suratikatan, undang-undang sekuriti dan Garispanduan Tabung Unit Amanah yang diterimapakai bagi tahun kewangan berakhir 31 Ogos Kami juga berpendapat bahawa: (a) (b) (c) Penilaian dan penentuan harga dibuat selaras dengan Suratikatan dan mana-mana kehendak kawalseliaan; Penjadian dan perlucutan unit dilaksanakan adalah selaras dengan Suratikatan dan lain-lain peruntukan undang-undang berkaitan; dan Pengagihan kepada pemegang-pemegang unit PMB SHARIAH PREMIER FUND sepertimana yang diisytiharkan oleh Pengurus adalah sesuai dan selaras dengan objektif pelaburan PMB SHARIAH PREMIER FUND. Untuk dan bagi pihak AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD HABSAH BINTI BAKAR Ketua Pegawai Eksekutif Kuala Lumpur, Malaysia 12 Oktober 2017

19 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (18) 5. PENYATAAN PENASIHAT SYARIAH PEMEGANG-PEMEGANG UNIT YANG DIHORMATI Kami telah bertindak sebagai Penasihat Syariah kepada PMB INVESTMENT BERHAD, selaku Pengurus bagi PMB SHARIAH PREMIER FUND untuk tahun kewangan berakhir 31 Ogos Tanggungjawab kami adalah untuk memastikan prosedur dan proses yang dilaksanakan oleh PMB INVESTMENT BERHAD serta peruntukan-peruntukan yang termaktub di dalam Suratikatan Induk Tambahan Keempat Belas bertarikh 6 September 2016 yang telah didaftarkan dengan Suruhanjaya Sekuriti Malaysia pada 14 Oktober 2016 adalah mematuhi Syariah. Pada pendapat kami, berdasarkan laporan-laporan berkala dan penerangan yang kami terima, untuk tahun kewangan berakhir 31 Ogos 2017, PMB INVESTMENT BERHAD telah mengurus dan mentadbir PMB SHARIAH PREMIER FUND mengikut kehendak Syariah dan mematuhi segala garispanduan, arahan mahupun keputusan yang telah dikeluarkan oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia dari aspek Syariah. Kami juga mengesahkan bahawa portfolio PMB SHARIAH PREMIER FUND yang dikendalikan oleh PMB INVESTMENT BERHAD adalah mengandungi sekuritisekuriti yang dikategorikan sebagai patuh Syariah oleh Majlis Penasihat Syariah Suruhanjaya Sekuriti Malaysia. Sementara itu, pelaburan juga telah dibuat melalui simpanan dan instrumen kewangan patuh Syariah dengan institusi kewangan yang dilesenkan oleh Bank Negara Malaysia. Untuk dan bagi pihak BIMB SECURITIES SDN BHD IR. DR. MUHAMAD FUAD ABDULLAH Pegawai Syariah Yang Dilantik KUALA LUMPUR 12 Oktober 2017

20 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (19) 6. PENYATAAN PENGURUS Kepada Pemegang-Pemegang Unit PMB SHARIAH PREMIER FUND Kami, sebagai Pengarah kepada PMB INVESTMENT BERHAD, selaku Pengurus PMB SHARIAH PREMIER FUND berpendapat penyata kewangan yang dibentangkan memberikan maklumat dan pandangan yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Dana pada 31 Ogos 2017, perubahan dalam ekuiti, prestasi kewangan serta aliran tunai Dana untuk tahun kewangan yang berakhir pada tarikh tersebut selaras dengan Piawaian Laporan Kewangan Malaysia (Malaysian Financial Reporting Standards - MFRS), Piawaian Laporan Kewangan Antarabangsa (International Financial Reporting Standards - IFRS) dan diubahsuai menurut Garispanduan Tabung Unit Amanah oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia. Untuk dan bagi pihak PMB INVESTMENT BERHAD Selaku Pengurus, PMB SHARIAH PREMIER FUND NAJMI BIN HAJI MOHAMED Pengarah YBHG. DATO AHMAD NAZIM BIN ABD RAHMAN Pengarah KUALA LUMPUR 5 Oktober 2017

21 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (20) 7. LAPORAN JURUAUDIT BEBAS Kepada Pemegang-Pemegang Unit PMB SHARIAH PREMIER FUND Laporan ke atas Penyata Kewangan Pendapat Kami telah mengaudit penyata kewangan untuk PMB SHARIAH PREMIER FUND, yang merangkumi Penyata Kedudukan Kewangan pada 31 Ogos 2017, Penyata Pendapatan Komprehensif, Penyata Perubahan Dalam Ekuiti dan Penyata Aliran Tunai bagi tahun berakhir pada tarikh tersebut, serta polisi-polisi perakaunan penting dan nota-nota penerangan yang lain yang dikemukakan. Pada pendapat kami, penyata kewangan Dana memberi gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Dana pada 31 Ogos 2017 dan prestasi kewangan, perubahan dalam ekuiti dan aliran tunai Dana untuk tahun kewangan berakhir 31 Ogos 2017 selaras dengan Piawaian Laporan Kewangan Malaysia (MFRS) dan Piawaian Laporan Kewangan Antarabangsa (IFRS). Kami juga mengesahkan pengiraan Nisbah Perbelanjaan Pengurusan dan Pusing Ganti Portfolio yang dibentangkan pada nota 16 dan 17 adalah bertepatan dan munasabah. Jadual yang dibentangkan telah diambil terutamanya dari rekod perakaunan dan lain-lain rekod Dana yang telah dikenakan ujian-ujian dan lain-lain tatacara audit sewaktu pemeriksaan kami ke atas penyata kewangan Dana untuk tahun kewangan berakhir 31 Ogos Pada pendapat kami, pada keseluruhannya maklumat itu telah dibentangkan dengan saksama jika dipandang dari semua segi penting berkenaan dengan penyata kewangan itu. Asas Bagi Pendapat Kami telah menjalankan audit kami mengikut piawaian pengauditan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa. Tanggungjawab kami di bawah piawaian dihuraikan dengan lanjut dalam bahagian Tanggungjawab Juruaudit ke atas Audit Penyata Kewangan dalam laporan kami. Kami percaya bahawa bukti audit yang kami perolehi adalah mencukupi dan sesuai untuk memberi asas yang munasabah bagi pendapat kami. Kebebasan dan Tanggungjawab Etika Lain Kami bebas daripada Dana mengikut Undang-Undang Kecil (atas Etika Profesional, Kelakuan dan Amalan) Institut Akauntan Malaysia ( Undang-Undang Kecil ) dan Lembaga Piawaian Etika Antarabangsa untuk Kod Etika Akauntan bagi Akauntan Profesional ( Kod IESBA ) dan kami telah memenuhi tanggungjawab etika yang lain mengikut undang-undang kecil dan Kod IESBA. Maklumat Selain daripada Penyata Kewangan dan Laporan Juruaudit Pengurus Dana bertanggungjawab kepada maklumat lain. Maklumat-maklumat lain merangkumi Laporan Pengurus dan Pernyataan Pengurus, tetapi tidak termasuk penyata kewangan Dana dan laporan juruaudit kami.

22 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (21) Laporan Juruaudit Bebas Kepada Pemegang-Pemegang Unit PMB SHARIAH PREMIER FUND (SAMB.) Maklumat Selain daripada Penyata Kewangan dan Laporan Juruaudit (Samb.) Pendapat kami ke atas penyata kewangan Dana tidak meliputi maklumat lain dan kami tidak menyatakan sebarang bentuk jaminan mengenainya. Sehubungan dengan pengauditan kami ke atas penyata kewangan Dana, adalah tanggungjawab juruaudit untuk membaca Laporan Pengurus dan dengan berbuat demikian, mempertimbangkan sama ada Laporan Pengurus tidak konsisten secara ketara dengan penyata kewangan Dana atau dengan pengetahuan kami yang diperolehi ketika audit, atau sebaliknya memberi salahnyata yang ketara. Jika, berdasarkan kerja yang telah kami lakukan, kami membuat kesimpulan bahawa terdapat salah nyata yang ketara dalam Laporan Pengurus, kami dikehendaki melaporkan hakikat itu. Kami tidak menemui apa-apa untuk dilaporkan mengenai hal ini. Tanggungjawab Pengurus ke atas Penyata Kewangan Pengurus bertanggungjawab ke atas penyediaan dan pembentangan yang saksama ke atas penyata kewangan mengikut Piawaian Laporan Kewangan Malaysia (MFRS), Piawaian Laporan Kewangan Antarabangsa (IFRS) dan Garispanduan Tabung Unit Amanah oleh Suruhanjaya Sekuriti di Malaysia dan Pengurus menentukan kawalan dalaman yang berkaitan untuk memastikan penyediaan penyata kewangan adalah bebas daripada salah nyata yang ketara sama ada melibatkan penipuan atau kesilapan. Pemegang Amanah bertanggungjawab memastikan Pengurus menyimpan rekod-rekod perakaunan dalam keadaan sempurna seperti yang dikehendaki bagi memperolehi pembentangan yang saksama ke atas penyata kewangan. Tanggungjawab Juruaudit ke atas Audit Penyata Kewangan Objektif kami adalah untuk memperolehi keyakinan yang munasabah sama ada penyata kewangan Dana secara keseluruhannya adalah bebas daripada salah nyata yang ketara, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan dan mengeluarkan laporan juruaudit yang merangkumi pendapat kami. Jaminan yang munasabah adalah jaminan tahap tinggi, tetapi bukan satu jaminan bahawa sesuatu pengauditan yang dijalankan mengikut piawaian pengauditan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa akan sentiasa dapat mengesan salah nyata yang material apabila ia wujud. Salah nyata boleh timbul daripada penipuan atau kesilapan dan dianggap material jika, secara individu atau secara agregat, mereka boleh secara munasabah mempengaruhi keputusan ekonomi yang diambil oleh pengguna berdasarkan penyata kewangan ini. Sebagai sebahagian daripada audit mengikut piawaian pengauditan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa, kami menggunakan pertimbangan profesional dan mengekalkan keraguan profesional di sepanjang audit. Kami juga:

23 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (22) Laporan Juruaudit Bebas Kepada Pemegang-Pemegang Unit PMB SHARIAH PREMIER FUND (SAMB.) Tanggungjawab Juruaudit ke atas Audit Penyata Kewangan (Samb.) Mengenal pasti dan menilai risiko salah nyata yang ketara dalam penyata kewangan Dana, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan, merangka dan melaksanakan prosedur audit terhadap risiko-risiko berkenaan dan mendapatkan bukti audit yang mencukupi dan sesuai untuk menyediakan asas bagi pendapat kami. Risiko tidak mengesan salah nyata yang ketara akibat daripada penipuan adalah lebih tinggi daripada salah nyata yang terhasil daripada kesilapan, kerana penipuan mungkin melibatkan pakatan sulit, pemalsuan, peninggalan secara sengaja, memberi gambaran yang salah, atau melampaui kawalan dalaman. Mendapatkan pemahaman mengenai kawalan dalaman yang berkaitan dengan audit bagi tujuan merangka prosedur audit yang bersesuaian dengan keadaan, tetapi bukan bertujuan untuk menyatakan pendapat mengenai keberkesanan kawalan dalaman Dana. Menilai kesesuaian dasar perakaunan yang digunakan dan kemunasabahan anggaran perakaunan dan pendedahan yang berkaitan yang dibuat oleh Pengurus. Menilai keseluruhan pembentangan, struktur dan kandungan penyata kewangan Dana, termasuk pendedahan dan sama ada penyata kewangan mewakili urusniaga dan peristiwa yang dapat mencapai pembentangan yang saksama. Kami berkomunikasi dengan Pengurus mengenai, antara lain, skop yang dirancang dan masa audit dan penemuan penting, termasuk apa-apa kekurangan yang ketara dalam kawalan dalaman yang kami mengenal pasti semasa audit kami. Lain-Lain Perkara Laporan ini disediakan kepada para pemegang unit Dana untuk membuat laporan berkenaan pendapat kami sebagai satu badan, menurut Garispanduan Tabung Unit Amanah oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia. Kami tidak bertanggungjawab terhadap mana-mana pihak yang lain bagi kandungan laporan ini. JAMAL, AMIN & PARTNERS (No: AF 1067) Akauntan Bertauliah AHMAD HILMY BIN JOHARI (No: 2977/03/18(J)) Akauntan Bertauliah KUALA LUMPUR 5 Oktober 2017

24 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (23) 8. PENYATA KEWANGAN PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN PADA 31 OGOS 2017 NOTA RM RM ASET PELABURAN 4 Saham Tersiarharga di Malaysia 45,512,165 42,380,564 Deposit Islam dengan institusi kewangan berlesen di Malaysia 5 6,429,861-51,942,026 42,380,564 LAIN-LAIN ASET Terhutang oleh Pengurus 6 448,802 86,122 Terhutang oleh Broker Saham - 5,279,233 Keuntungan dari Deposit Islam diterima terakru 3,049 - Dividen diterima terakru 59,040 78,402 Tuntutan Cukai 103, ,158 Simpanan Al-Wadiah 398,852 3,398,313 1,013,681 8,947,228 JUMLAH ASET 52,955,707 51,327,792 LIABILITI Terhutang kepada Broker Saham - 5,519,374 Terhutang kepada Pemegang Amanah 2,209 1,951 Pengagihan 7 2,402,085 2,897,200 Lain-lain sipiutang 12,109 11,630 JUMLAH LIABILITI 2,416,403 8,430,155

25 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (24) PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN PADA 31 OGOS 2017 NOTA RM RM EKUITI Modal Unit Bersih 8 75,680,158 71,487,295 Kerugian terkumpul (25,140,854) (28,589,658) JUMLAH EKUITI 50,539,304 42,897,637 JUMLAH EKUITI DAN LIABILITI 52,955,707 51,327,792 UNIT DALAM EDARAN 8 160,139, ,860,000 NILAI ASET BERSIH SEUNIT (RM) - xd

26 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (25) PENYATA PENDAPATAN KOMPREHENSIF UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 31 OGOS 2017 NOTA RM RM PENDAPATAN PELABURAN Keuntungan Dari Deposit Islam 71,316 83,961 Hibah Dari Simpanan Al-Wadiah 3,068 5,032 Dividen Kasar 1,275,705 1,067,184 Lain-lain Pendapatan - 12,653 Keuntungan Dari Penjualan Pelaburan Keuntungan Bersih Pelaburan Di Atas Perubahan Nilai Pasaran Wajar (Fair Value) 3,293,486 3,093, ,450, ,922 7,093,947 4,445,943 PERBELANJAAN Yuran Pengurus , ,121 Yuran Pemegang Amanah 12 25,354 35,729 Yuran Audit 6,000 6,000 Yuran Agen Cukai Yuran Broker Saham Dan Lain-Lain Kos Transaksi , ,587 Cukai Barangan dan Perkhidmatan 65,665 53,896 Perbelanjaan Pentadbiran 43,704 36,944 1,243,058 1,024,177 KEUNTUNGAN BERSIH SEBELUM CUKAI 5,850,889 3,421,766 Cukai 14 - (23,679) KEUNTUNGAN BERSIH SELEPAS CUKAI 5,850,889 3,398,087 KEUNTUNGAN BERSIH SELEPAS CUKAI TERHASIL OLEH: KEUNTUNGAN DIREALISASI 3,400,517 3,214,165 KEUNTUNGAN BELUM DIREALISASI 10 2,450, ,922 5,850,889 3,398,087

27 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (26) PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 31 OGOS 2017 NOTA Modal Unit Bersih Kerugian Terkumpul Jumlah Ekuiti RM RM RM Baki pada 1 September ,701,962 (28,925,785) 36,776,177 Pelarasan: Keuntungan direalisasi terlebih kira tahun terdahulu - (164,760) (164,760) Baki selepas pelarasan 65,701,962 (29,090,545) 36,611,417 Keuntungan direalisasi - 3,214,165 3,214,165 Keuntungan belum direalisasi - 183, ,922 Perolehan daripada penjadian unit Penjelasan tunai bagi perlucutan unit 7,966,545-7,966,545 (2,181,212) - (2,181,212) Pengagihan 7 - (2,897,200) (2,897,200) Baki pada 31 Ogos ,487,295 (28,589,658) 42,897,637 Baki pada 1 September ,487,295 (28,589,658) 42,897,637 Keuntungan direalisasi - 3,400,517 3,400,517 Keuntungan belum direalisasi - 2,450,372 2,450,372 Perolehan daripada penjadian unit Penjelasan tunai bagi perlucutan unit 13,271,763-13,271,763 (9,078,900) - (9,078,900) Pengagihan 7 - (2,402,085) (2,402,085) Baki pada 31 Ogos ,680,158 (25,140,854) 50,539,304

28 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (27) PENYATA ALIRAN TUNAI UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 31 OGOS 2017 ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PELABURAN DAN OPERASI RM RM Perolehan dari penjualan pelaburan 69,045,621 35,067,151 Pembelian pelaburan (66,673,504) (38,344,345) Dividen diterima 1,293,998 1,126,834 Keuntungan dari Deposit Islam 68,267 85,333 Hibah dari Simpanan Al-Wadiah 3,068 5,032 Penerimaan dari cukai yang dituntut 2,289 - Penerimaan dari lain-lain pendapatan - 12,653 Yuran Pengurus telah dijelaskan (752,894) (641,746) Yuran Pemegang Amanah telah dijelaskan (25,096) (37,188) Yuran audit telah dijelaskan (6,000) (4,000) Yuran agen cukai telah dijelaskan (900) (900) Pembayaran cukai yang kena bayar - (4,170) Lain-lain perbelanjaan (449,704) (332,073) Tunai bersih diperolehi daripada/ (digunakan dalam) aktiviti pelaburan dan operasi 2,505,145 (3,067,419) ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PEMBIAYAAN Perolehan daripada penjadian unit 10,004,155 4,930,485 Penjelasan tunai bagi perlucutan unit (9,078,900) (2,181,212) Tunai bersih diperolehi daripada aktiviti pembiayaan LEBIHAN/(KURANGAN) BERSIH DALAM TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI DIBAWA KE HADAPAN TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI DIHANTAR KE HADAPAN 925,255 2,749,273 3,430,400 (318,146) 3,398,313 3,716,459 6,828,713 3,398,313 TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI Simpanan Al-Wadiah 398,852 3,398,313 Deposit Islam 6,429,861-6,828,713 3,398,313

29 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (28) NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 31 OGOS UNIT AMANAH, PENGURUS DAN AKTIVITI UTAMA PMB SHARIAH PREMIER FUND diuruskan oleh PMB INVESTMENT BERHAD, mula dilancarkan pada 14 Ogos 1972 dengan nama Kumpulan Modal Bumiputera Pelaboran Perwira dan dilancarkan semula pada 12 Jun 1995 dengan nama ASM Premier Fund. Dengan persetujuan pemegangpemegang unit di dalam Mesyuarat Agong Luarbiasa pada 18 Oktober 2012, Dana ini telah ditukarkan nama kepada ASM Shariah Premier Fund sebagaimana termaktub di dalam Suratikatan Induk Tambahan Kesepuluh bertarikh 29 November 2012, di antara Pengurus (PMB INVESTMENT BERHAD), Pemegang Amanah (AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD) dan pemegang-pemegang unit berdaftar dan telah mendaftar dengan Suruhanjaya Sekuriti Malaysia pada 12 Disember Berdasarkan Prospektus Induk bertarikh 28 April 2014, Dana ini sekali lagi telah ditukarkan namanya daripada ASM Shariah Premier Fund kepada PMB SHARIAH PREMIER FUND selari dengan perubahan nama Pengurus daripada ASM Investment Services Berhad kepada PMB INVESTMENT BERHAD. Dana ini akan terus beroperasi sehingga ia diberhentikan atau dibubarkan mengikut peruntukan Suratikatan Amanah dan Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan Aktiviti utama PMB SHARIAH PREMIER FUND ialah urusniaga sekuriti bolehpasar di mana pelaburan dibuat di dalam Pelaburan Yang Dibenarkan sebagaimana yang didefinisikan di bawah Klausa 1 di dalam Suratikatan Amanah dan tertakluk kepada kelulusan Suruhanjaya Sekuriti Malaysia dan berlandaskan Prinsip-Prinsip Syariah dari semasa ke semasa. Ini termasuk sekuriti yang disenaraikan di Bursa Malaysia dan di dalam instrumen pasaran kewangan yang diluluskan mengikut Prinsip- Prinsip Syariah. Pengurus adalah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia dan dimiliki sepenuhnya oleh Pelaburan MARA Berhad. Aktiviti utama Pengurus ialah pengurusan Dana-Dana Unit Amanah dan Dana Korporat. 2. OBJEKTIF DAN POLISI PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN Operasi Dana Unit Amanah ini adalah terdedah kepada beberapa risiko yang mana antara lainnya termasuklah risiko pasaran, risiko kecairan, risiko spesifik, risiko kadar keuntungan dan risiko harga ekuiti. Pengurusan risiko kewangan dilaksanakan melalui sistem kawalan dalaman serta sekatansekatan pelaburan yang digariskan di dalam Garispanduan Tabung Unit Amanah oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia dan mengikut Prinsip-Prinsip Syariah. (a) Risiko Pasaran Pendedahan kepada risiko pasaran terhasil dari perjalanan biasa perniagaan Unit Amanah melalui ketidakpastian dalam harga pasaran yang dipengaruhi oleh perubahan dalam persekitaran pasaran termasuk perubahan ekonomi secara global, peraturan, politik dan kadar keuntungan. Unit Amanah menguruskan risiko pasaran melalui garispanduan dan polisi pelaburan yang disediakan serta strategi kepelbagaian pengagihan portfolio aset Dana.

30 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (29) NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 31 OGOS OBJEKTIF DAN POLISI PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (SAMB.) (b) (c) (d) (e) Risiko Kecairan Unit Amanah menguruskan aliran tunai dengan menempatkan sebahagian tunai dalam deposit Islam dengan memastikan pulangan yang maksimum dan mengambil peluang ke atas pelaburan dan peluang baru. Risiko kecairan adalah risiko Unit Amanah menghadapi kesulitan untuk mendapatkan dana bagi memenuhi komitmen kewangan. Risiko Spesifik Risiko spesifik adalah risiko yang dialami melalui pelaburan terhadap syarikat-syarikat yang mengalami perubahan dalam prestasi perniagaan, citarasa dan permintaan pengguna, tindakan undangundang dan amalan pengurusan. Risiko ini boleh dikurangkan melalui kepelbagaian dalam pelaburan dan sekatan pelaburan yang digariskan oleh Garispanduan Tabung Unit Amanah dan berlandaskan kepada Prinsip-Prinsip Syariah. Risiko Kadar Keuntungan Unit Amanah menguruskan risiko kadar keuntungan dengan mengekalkan portfolio instrumen kewangan berdasarkan garispanduan dan polisi pelaburan serta semakan yang kerap ke atas kadar keuntungan dan jangkaan pasaran. Risiko kadar keuntungan adalah risiko nilai instrumen kewangan Unit Amanah yang sensitif terhadap kadar keuntungan akan berubah-ubah disebabkan oleh perubahan dalam kadar keuntungan pasaran. Risiko Harga Ekuiti Risiko harga ekuiti adalah perubahan harga ekuiti yang akan naik atau turun disebabkan perubahan terhadap indeks ekuiti dan nilai saksama individu. Pendedahan risiko harga ekuiti timbul dari pelaburan tersiarharga Dana. Jadual di bawah menunjukkan kesan ke atas nilai aset bersih Dana pada tarikh pelaporan disebabkan kemungkinan perubahan dalam harga ekuiti dengan semua pembolehubah lain yang dipegang malar:- Perubahan Dalam Harga Ekuiti Kesan Ke Atas Nilai Aset Bersih Diagihkan % RM +5 / -5 2,275,608 / (2,275,608)

31 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (30) NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 31 OGOS HURAIAN DASAR PERAKAUNAN PENTING (a) Asas Penyediaan Penyata kewangan ini telah disediakan menurut kelaziman kos sejarah dan diubahsuai bagi mematuhi Piawaian Laporan Kewangan Malaysia (Malaysian Financial Reporting Standards - MFRS), Piawaian Laporan Kewangan Antarabangsa (International Financial Reporting Standards - IFRS) dan Garispanduan Tabung Unit Amanah oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia. Dasar perakaunan yang digunapakai bagi tahun kewangan berakhir 31 Ogos 2017 adalah konsisten dengan yang digunapakai pada penyata kewangan bagi tahun kewangan berakhir 31 Ogos Dana masih belum menerimapakai MFRS berikut yang diterbitkan oleh MASB tetapi belum berkuatkuasa. Tarikh Kuatkuasa Bagi Tahun Kewangan Bermula Pada atau Selepas MFRS 9 Instrumen Kewangan (IFRS 9 diterbitkan oleh IASB pada Julai 2014) 1 Januari 2018 Penggunaan piawaian di atas dijangka tidak mempunyai kesan yang ketara ke atas penyata kewangan Dana. (b) Saham Tersiarharga Saham tersiarharga adalah dinilaikan menurut harga tertinggi tawaran (Bid Price) pada penutup pasaran di Bursa Malaysia pada tarikh pelaporan. Ini adalah bagi mematuhi Piawaian Laporan Kewangan Malaysia - MFRS 139. Walau bagaimanapun Unit Amanah ini tertakluk kepada Suratikatan Amanah (Trust Deed) di mana saham tersiarharga adalah dinilaikan menurut harga penutup pasaran di Bursa Malaysia pada tarikh pelaporan. Oleh yang demikian, bagi sebarang urusniaga jual beli unit amanah pada tarikh pelaporan ini, harga sebenar jual beli unit amanah tersebut adalah dinyatakan di dalam nota 9. (c) Pendapatan Dividen Kiraan dividen-dividen dari pelaburan ditetapkan mengikut asas akruan sebaik sahaja harga saham syarikat berkenaan dicatat xd (tanpa dividen) di Bursa Malaysia.

32 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (31) NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 31 OGOS HURAIAN DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMB.) (d) (e) (f) (g) (h) (i) (j) Keuntungan dari Deposit Islam Keuntungan dari deposit Islam adalah diambilkira berdasarkan asas akruan. Keuntungan/(Kerugian) dari Penjualan Pelaburan Kos yang diambilkira bagi menentukan keuntungan/(kerugian) dari penjualan pelaburan adalah berdasarkan kepada kos purata wajaran. Keuntungan/(Kerugian) Belum Direalisasi Keuntungan/(Kerugian) belum direalisasi mewakili keuntungan/ (kerugian) akibat daripada perubahan pada Nilai Pasaran Wajar bagi saham tersiarharga yang menggunakan harga tertinggi tawaran (Bid Price) pada tarikh pelaporan berbanding dengan tarikh kewangan sebelumnya. Penjadian dan Perlucutan Unit Penerimaan dari penjadian unit dan pembayaran atas perlucutan unit adalah berdasarkan nilai pasaran unit yang terdiri dari bahagian modal dan bahagian pendapatan pada tarikh penjadian atau perlucutan berkenaan. Pengimbangan Agihan Pengimbangan agihan diambilkira pada tarikh penjadian dan perlucutan berdasarkan purata jumlah pendapatan yang boleh diagihkan termasuk dalam harga penjadian dan perlucutan unit. Tunai dan Persamaan Tunai Tunai dan persamaan tunai meliputi deposit Islam dan simpanan Al- Wadiah dengan bank dan institusi kewangan berlesen di mana simpanan tersebut adalah berlandaskan Prinsip-Prinsip Syariah. Instrumen Kewangan Aset dan liabiliti kewangan yang dinyatakan dalam Penyata Kedudukan Kewangan adalah merangkumi tunai di bank, pelaburan sekuriti saham tersiarharga, simpanan di institusi-institusi kewangan, penghutang dan pemiutang. Polisi perakaunan tentang perkaraperkara tersebut dinyatakan dalam dasar perakaunan masingmasing. Instrumen kewangan diklasifikasikan sebagai aset atau liabiliti berdasarkan butiran perjanjian kontrak. Keuntungan dari deposit Islam dan simpanan Al-Wadiah, dividen, keuntungan atau kerugian berkaitan instrumen kewangan yang diklasifikasikan sebagai aset, dilaporkan sebagai pendapatan atau kerugian dari pelaburan.

33 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (32) NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 31 OGOS PELABURAN Butir-butir adalah seperti berikut: RM 2016 RM (a) Saham jumlah kos 42,689,844 42,008,615 Lebihan nilai pasaran 2,822, ,949 Nilai Pasaran 45,512,165 42,380,564 (b) Deposit Islam 6,429,861 - Jumlah Pelaburan 51,942,026 42,380,564 Senarai Pelaburan adalah seperti di Jadual A. 5. DEPOSIT ISLAM Deposit Islam adalah meliputi simpanan tetap berlandaskan Prinsip-Prinsip Syariah di dalam institusi kewangan berlesen seperti berikut: RM 2016 RM (a) Bank Pelaburan 6,179,861 - (b) Bank-bank Islam 250,000-6,429,861 - Purata kadar keuntungan sepanjang tahun kewangan dan purata tempoh akan matang simpanan pada tarikh penutup kewangan adalah seperti berikut:- Purata Kadar Keuntungan % Purata Tempoh Akan Matang Hari (a) Bank Pelaburan (b) Bank-bank Islam TERHUTANG OLEH PENGURUS Perolehan tunai terakru daripada penjadian unit 2017 RM 2016 RM 515, ,661 Yuran pengurus yang terakru (66,268) (58,539) 448,802 86,122

34 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (33) NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 31 OGOS PENGAGIHAN Peruntukan ini merupakan pengagihan pendapatan (akhir) yang disyorkan sebanyak 1.50 sen (kasar) (bersih: 1.50 sen) seunit [2016: Pengagihan pendapatan dalam bentuk unit sebanyak 2.00 sen (kasar) (bersih: 2.00 sen) seunit] yang akan diagihkan dalam bentuk unit kepada pemegangpemegang unit bagi tahun kewangan berakhir 31 Ogos 2017 selaras dengan objektif Dana. Pengagihan ini dikira berdasarkan jumlah unit dalam edaran pada 31 Ogos Pengagihan kepada Pemegang-Pemegang Unit adalah seperti berikut: RM 2016 RM Dividen kasar 1,275,705 1,067,184 Keuntungan dari deposit Islam 71,316 83,961 Hibah dari simpanan Al-Wadiah 3,068 5,032 Keuntungan dari penjualan pelaburan 3,293,486 3,093,191 Lain-lain pendapatan - 12,653 Keuntungan tidak diagihkan pada tahun semasa (998,432) (316,965) 3,645,143 3,945,056 Perbelanjaan (1,243,058) (1,024,177) Cukai - (23,679) 2,402,085 2,897,200 Unit dalam edaran 160,139, ,860,000 Pengagihan kasar seunit (sen) Pengagihan bersih seunit (sen)

35 << LAPORAN TAHUNAN PMB SHARIAH PREMIER FUND >> (34) NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN UNTUK TAHUN KEWANGAN BERAKHIR 31 OGOS MODAL UNIT BERSIH Baki dibawa ke hadapan Penjadian dalam tahun Perlucutan dalam tahun Baki dihantar ke hadapan Unit RM Unit RM 144,860,000 71,487, ,823,000 65,701,962 43,201,000 13,271,763 25,905,000 7,966, ,061,000 84,759, ,728,000 73,668,507 (27,922,000) (9,078,900 ) (6,868,000) (2,181,212) 160,139,000 75,680, ,860,000 71,487, NILAI ASET BERSIH Nilai Aset Bersih diambilkira setelah menolak jumlah liabiliti Dana daripada jumlah aset Dana. Bagi mematuhi MFRS 139 di dalam penyediaan Penyata Kewangan ini, saham tersiarharga telah dinilaikan menurut harga tertinggi tawaran (Bid Price) pada penutup pasaran di Bursa Malaysia pada tarikh pelaporan berbanding dengan Suratikatan Amanah yang menetapkan nilai pasaran pada harga terakhir yang disebut di Bursa Malaysia bagi penetapan harga jualan dan belian unit amanah pada tarikh tersebut. Oleh yang demikian, pada 31 Ogos 2017 dan 31 Ogos 2016 penyesuaian bagi nilai aset bersih seunit untuk tujuan agihan kepada pemegangpemegang unit amanah pada tarikh di atas adalah seperti berikut: RM RM/Unit RM RM/Unit Nilai aset bersih seunit bagi agihan jual/beli unit amanah Perbezaan nilai aset bersih apabila mematuhi MFRS 139 Nilai aset bersih seunit yang boleh diagihkan kepada pemegangpemegang unit seperti yang dinyatakan di Penyata Kewangan 50,894, ,031, , , ,539, ,897,