LAPORAN SETENGAH TAHUN BERAKHIR 30 NOVEMBER 2016

Transcription

1 LAPORAN SETENGAH TAHUN BERAKHIR 30 NOVEMBER 2016 PMB INVESTMENT BERHAD ( D) (Syarikat Kumpulan Pelaburan MARA) Level 20, 1 Sentral Jalan Rakyat Kuala Lumpur Sentral Kuala Lumpur

2 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (1) Tuan/Puan Yang Dihargai PMB INVESTMENT BERHAD MAKLUMAN MENGENAI PRIVASI Berkuatkuasa 15 November 2013, Akta Perlindungan Data Peribadi 2010 (PDPA) diperkenalkan untuk mengawalselia pemprosesan data peribadi di dalam transaksi-transaksi komersial. Kami di PMB INVESTMENT BERHAD menilai tinggi privasi anda dan menggembeleng usaha untuk melindungi maklumat-maklumat peribadi anda dalam mematuhi kehendak-kehendak PDPA. Seiring dengan itu, PMB INVESTMENT BERHAD telah mengeluarkan Notis Privasi kepada semua pelanggan-pelanggan individu kami. Kandungan Notis Privasi tersebut melibatkan perkara-perkara mengenai pemprosesan maklumat-maklumat peribadi anda oleh pihak kami berkaitan dengan akaun pelaburan anda dan/atau perkhidmatan dengan kami. Sila luangkan masa untuk membaca dan mengambil maklum mengenai isi kandungan Notis Privasi berkenaan. Notis Privasi tersebut boleh dicapai di dalam website kami dan/atau di pejabat kami sama ada di ibu pejabat atau cawangan-cawangan kami. Sila hubungi kami di bahagian Perhubungan Pelabur, talian sekiranya anda memerlukan sebarang penjelasan mengenai perkara ini.

3 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (2) MAKLUMAT KORPORAT PENGURUS PMB INVESTMENT BERHAD (Syarikat Kumpulan Pelaburan MARA) IBU PEJABAT Level 20, 1 Sentral Jalan Rakyat, Kuala Lumpur Sentral Peti Surat Kuala Lumpur Tel: (03) Faks: (03) E-mel: enquiry@pelaburanmara.com.my Laman Web: LEMBAGA PENGARAH Dato Abdul Malik bin Ismail - Pengerusi (Berkuatkuasa mulai 13 Oktober 2016) Datuk (Dr.) Zamani bin Md. Noor - Pengerusi (Berkuatkuasa sehingga 23 Ogos 2016) Dato Sri Hj Abd Rahim bin Hj Abdul Dato Mohammad Safie bin Asnawi Prof. Dr. Faridah binti Hj Hassan Mansoor bin Ahmad Nik Mohamed Zaki bin Nik Yusoff Ahmad Nazim bin Abd Rahman Najmi bin Hj Mohamed (Berkuatkuasa mulai 18 Oktober 2016) Ameer Ali bin Vali Mohamed (Berkuatkuasa sehingga 27 Oktober 2016) KETUA PEGAWAI EKSEKUTIF Najmi bin Hj Mohamed (Berkuatkuasa mulai 4 Oktober 2016) Ameer Ali bin Vali Mohamed (Berkuatkuasa sehingga 30 September 2016) SETIAUSAHA SYARIKAT Shahrizat binti Othman JAWATANKUASA PELABURAN Mansoor bin Ahmad Nik Mohamed Zaki bin Nik Yusoff Ahmad Nazim bin Abd Rahman Prof. Dr. Mohamed Aslam bin Mohamed Haneef PEMEGANG AMANAH AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD PENASIHAT SYARIAH BIMB SECURITIES SDN. BHD. JURUAUDIT BEBAS JAMAL, AMIN & PARTNERS

4 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (3) NO. KANDUNGAN MUKA SURAT 1. MAKLUMAT DANA NAMA DANA TARIKH PELANCARAN SEMULA DANA KATEGORI/JENIS DANA OBJEKTIF DANA TANDA ARAS DANA DASAR PENGAGIHAN DANA KEDUDUKAN PEGANGAN UNIT 5 2. PENCAPAIAN DANA KOMPOSISI DANA PENGAGIHAN PENDAPATAN/TERBITAN UNIT PECAHAN 7 3. LAPORAN PENGURUS BANDINGAN PRESTASI DANA DENGAN TANDA ARAS ANALISA PRESTASI DANA BERDASARKAN NILAI ASET BERSIH SEUNIT POLISI DAN STRATEGI PELABURAN PENGAGIHAN ASET-ASET DANA SUASANA EKONOMI NEGARA 11

5 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (4) NO. KANDUNGAN MUKA SURAT 3.6 SUASANA BURSA SAHAM TEMPATAN SEMASA SUASANA PASARAN WANG TEMPATAN SEMASA PENGAGIHAN PENDAPATAN/TERBITAN UNIT PECAHAN KEPENTINGAN PEMEGANG-PEMEGANG UNIT REBET DAN KOMISEN TIDAK LANGSUNG PENYATAAN PEMEGANG AMANAH PENYATAAN PENASIHAT SYARIAH PENYATAAN PENGURUS PENYATA KEWANGAN ASAS PENGIRAAN MAKLUMAT PRESTASI DAN PENCAPAIAN DANA MAKLUMAT TAMBAHAN MAKLUMAT JARINGAN PERNIAGAAN MAKLUMAT PERHUBUNGAN PELABUR BORANG KEMASKINI MAKLUMAT PELABUR 46

6 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (5) 1. MAKLUMAT DANA 1.1 NAMA DANA PMB DANA AL-AIMAN (PMB AL-AIMAN). 1.2 TARIKH PELANCARAN SEMULA DANA 19 Mei KATEGORI/JENIS DANA Dana Ekuiti (Syariah)/Pertumbuhan dan Pendapatan. 1.4 OBJEKTIF DANA Menyediakan pelabur dengan pulangan stabil dan untuk mencapai pertumbuhan modal dalam jangkamasa sederhana hingga panjang dengan melabur dalam ekuiti dan sekuriti-sekuriti pendapatan tetap yang mematuhi prinsip-prinsip Syariah. 1.5 TANDA ARAS DANA Indeks FTSE Bursa Malaysia Emas Shariah (FBMSHA). 1.6 DASAR PENGAGIHAN DANA Pengagihan pendapatan (jika ada) akan diisytiharkan pada setiap akhir tahun kewangan bergantung kepada lebihan pendapatan sepanjang tempoh kewangan. 1.7 KEDUDUKAN PEGANGAN UNIT PADA 30 NOVEMBER 2016 Saiz Pegangan Unit Jumlah Pemegang Unit % Jumlah Unit Dipegang * % 5,000 dan ke bawah 5, ,724, ,001-10,000 1, ,412, ,001-50,000 1, ,215, , , ,315, ,001 dan ke atas ,979, Jumlah 7, ,647, * Nota: Tidak termasuk unit Pengurus

7 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (6) 2. PENCAPAIAN DANA 2.1 KOMPOSISI DANA Komposisi dan prestasi Dana bagi tempoh kewangan berakhir 30 November 2016 dan 3 tahun kewangan berakhir 31 Mei. 30 NOV 31 MEI Sektor % % % % Barangan Pengguna Barangan Industri Pembinaan Dagangan & Perkhidmatan Hartanah Perbankan & Kewangan Perladangan Infrastruktur Teknologi Waran Tersiarharga Skim Pelaburan Kolektif Nota Perdagangan Simpanan Al-Mudharabah dan lain-lain Jumlah Maklumat Prestasi Nilai Aset Bersih (NAB) - xd (RM 000) 46,012 46,717 50,468 56,824 Unit Dalam Edaran ( 000) 97,658 99,323 99, ,952 NAB Seunit - xd (RM) NAB Seunit - xd: Tertinggi (RM) NAB Seunit - xd: Terendah (RM) Jumlah Pulangan # (%) 0.16 (5.21) Pertumbuhan Modal # (%) 0.16 (7.18) (5.50) (1.40) - Pengagihan Pendapatan (%) Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (NPP) (%) * Pusing Ganti Portfolio (PGP) (kali) ** # Sumber: Lipper * Peratusan NPP susut 0.03 peratusan mata kepada 0.88% dalam setengah tahun pertama kewangan berakhir 30 November 2016 berbanding tempoh yang sama tahun sebelumnya (30/11/2015: 0.91%). Ini adalah berikutan penurunan jumlah perbelanjaan pengurusan sebanyak 11.25% di sebalik penurunan saiz purata Dana pada kadar yang lebih rendah iaitu sebanyak 8.74%. Pencapaian Dana pada masa lalu bukannya petunjuk atau gambaran pencapaian masa hadapan. Harga unit dan pulangan ke atas pelaburan akan berubah-ubah mengikut nilai pasaran.

8 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (7) 2.1 KOMPOSISI DANA (SAMB.) ** Peratusan PGP menyusut kepada 0.33 kali bagi setengah tahun pertama kewangan berakhir 30 November 2016 daripada 0.61 kali pada tempoh yang sama tahun sebelumnya. Ini adalah disebabkan oleh penurunan aktiviti jualan dan belian saham ekoran arah aliran pasaran saham tempatan yang mendatar. Aktiviti pembelian lebih tertumpu kepada pelaburan jangka panjang. Aktiviti pembelian dan penjualan dilakukan berdasarkan strategi pelaburan yang berubah mengikut keadaan pasaran semasa. * PURATA PULANGAN (BERAKHIR 30 NOVEMBER) 1 Tahun 3 Tahun 5 Tahun PMB AL-AIMAN (4.91%) (1.09%) 3.06% FBMSHA (4.83%) (2.23%) 3.86% * PULANGAN TAHUNAN BERAKHIR 31 MEI BERAKHIR 15 MEI PMB AL-AIMAN (5.21%) 0.09% 4.12% 11.12% 3.38% FBMSHA (5.20%) (4.26%) 6.58% 16.00% 3.38% * Sumber: Lipper 2.2 PENGAGIHAN PENDAPATAN/TERBITAN UNIT PECAHAN TARIKH/TAHUN BERAKHIR 31 MEI Pengagihan - Kasar (sen seunit) - Bersih (sen seunit) 1.08 ^ ^ ^3.00 Nisbah Unit Pecahan ^ Pengagihan dalam bentuk unit. Nota: Unit Pecahan (jika ada) tidak layak menerima pengagihan pendapatan untuk tahun kewangan semasa. Sila rujuk muka surat bagi asas pengiraan. Pencapaian Dana pada masa lalu bukannya petunjuk atau gambaran pencapaian masa hadapan. Harga unit dan pulangan ke atas pelaburan akan berubah-ubah mengikut nilai pasaran.

9 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (8) 3. LAPORAN PENGURUS Bagi tempoh enam (6) bulan berakhir 30 November 2016 (1 Jun 2016 hingga 30 November 2016). 3.1 BANDINGAN PRESTASI DANA DENGAN TANDA ARAS Prestasi Dana berbanding tanda aras bagi tempoh 6 bulan, 3 tahun dan 5 tahun berakhir 30 November 2016 adalah seperti berikut:- Graf di atas menunjukkan pergerakan pulangan Dana bagi tempoh 6 bulan berakhir 30 November Sepanjang tempoh tersebut, NAB Seunit Dana menokok 0.16% berbanding penyusutan sebanyak 0.18% pada penanda aras.

10 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (9) 3.1 BANDINGAN PRESTASI DANA DENGAN TANDA ARAS (SAMB.) Bagi tempoh 3 tahun berakhir 30 November 2016, NAB seunit Dana menyusut 3.24% berbanding penurunan penanda aras sebanyak 6.54%. Sila rujuk graf di atas. Graf di atas pula mencerminkan pergerakan pulangan Dana untuk jangkamasa 5 tahun berakhir 30 November Sepanjang tempoh tersebut, NAB seunit Dana menokok 16.28% berbanding kenaikan penanda aras sebanyak 20.85%.

11 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (10) 3.2 ANALISA PRESTASI DANA BERDASARKAN NILAI ASET BERSIH SEUNIT Sepanjang tempoh kajian, NAB seunit Dana menokok sebanyak RM atau 0.17% iaitu daripada RM pada 31 Mei 2016 kepada RM bagi tempoh 6 bulan berakhir 30 November POLISI DAN STRATEGI PELABURAN Polisi pelaburan Dana ialah melabur di dalam portfolio pelaburan yang pelbagai merangkumi ekuiti dan sekuriti berpendapatan tetap tersiarharga dan lain-lain bentuk pelaburan yang dibenarkan dan mematuhi prinsipprinsip Syariah. Dana dilabur terutamanya dalam portfolio yang pelbagai dalam ekuiti dan sekuriti berkaitan ekuiti patuh Syariah syarikat-syarikat tersenarai di Bursa Malaysia yang mempunyai prospek dalam pertumbuhan dan/atau mempunyai hasil dividen sebanyak 3% setahun atau lebih. Dana melabur di antara 70% dan 99.5% daripada nilai aset bersih dalam ekuiti. 3.4 PENGAGIHAN ASET-ASET DANA Pecahan seunit mengikut kelas aset adalah seperti berikut:- PECAHAN SEUNIT MENGIKUT KELAS ASET 30 NOV 2016 (%) 31 MEI 2016 (%) Perubahan Peratus Mata Purata Pendedahan Pelaburan (%) Ekuiti Skim Pelaburan Kolektif Simpanan Al-Mudharabah dan lain-lain (7.69) 12.83

12 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (11) 3.4 PENGAGIHAN ASET-ASET DANA (SAMB.) Pada 30 November 2016, pegangan ekuiti Dana ialah sebanyak 82.04% berbanding 74.84% pada 31 Mei Sebanyak 8.98% dilabur dalam Skim Pelaburan Kolektif sementara baki 8.98% pula berada dalam Simpanan Al-Mudharabah dan lain-lain bentuk pelaburan patuh Syariah yang bersesuaian dengan polisi dan objektif Dana. PENGAGIHAN ASET PMB AL-AIMAN PADA 30 NOVEMBER 2016 PENGAGIHAN ASET PMB AL-AIMAN PADA 31 MEI SUASANA EKONOMI NEGARA Ekonomi Malaysia berkembang 4.3% pada suku ketiga 2016 (S2 2016: 4.0%) disokong terutamanya oleh peningkatan berterusan perbelanjaan sektor swasta dan sokongan tambahan daripada eksport bersih. Dari segi penawaran, pertumbuhan terus dipacu oleh sektor ekonomi utama. Aktiviti sektor swasta terus menjadi pemacu utama pertumbuhan dengan kadar pengembangan lebih cepat sebanyak 6.0% pada suku ketiga (S2 2016: 6.1%). Penggunaan swasta meningkat 6.4% (S2 2016: 6.3%), disokong oleh pertumbuhan upah dan guna tenaga yang berterusan serta kenaikan gaji minimum yang berkuatkuasa pada 1 Julai Pelaburan swasta mencatat pertumbuhan sebanyak 4.7% (S2 2016: 5.6%) disokong terutamanya oleh perbelanjaan modal yang berterusan dalam sektor perkhidmatan dan perkilangan.

13 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (12) 3.5 SUASANA EKONOMI NEGARA (SAMB.) Pertumbuhan penggunaan awam menjadi sederhana kepada 3.1% pada suku ketiga (S2 2016: 6.5%) disebabkan oleh perbelanjaan untuk bekalan dan perkhidmatan yang lebih rendah, yang mengimbangi sebahagian daripada perbelanjaan yang lebih tinggi untuk emolumen. Pertumbuhan pelaburan awam menguncup 3.8% (S2 2016: 7.5%) disebabkan terutamanya oleh perbelanjaan lebih rendah untuk aset tetap oleh Kerajaan Persekutuan. Dari segi penawaran, pertumbuhan pada suku ketiga disokong terutamanya oleh sektor perkhidmatan dan perkilangan, manakala sektor pertanian kekal lemah. Pertumbuhan sektor perkhidmatan disokong terutamanya oleh aktiviti penggunaan swasta, manakala pertumbuhan sektor perkilangan disokong oleh industri berorientasikan eksport. Dalam sektor pembinaan, pertumbuhan terus didorong oleh aktiviti kejuruteraan awam, manakala sektor perlombongan berkembang pada kadar yang lebih cepat disebabkan oleh pengeluaran minyak mentah yang lebih tinggi. Walau bagaimanapun, pertumbuhan sektor pertanian kekal menguncup disebabkan terutamanya oleh kesan tertangguh El Nino ke atas hasil minyak sawit mentah. Pertumbuhan Keluaran Dalam Negara Kasar (KDNK) Malaysia Untuk Suku Ketiga 2016 Sektor Sektor Penawaran S3 S2 S3 Permintaan S3 S2 S3 Pertanian (5.9%) (7.9%) 2.3% Perlombongan 3.6% 2.6% 5.1% Penggunaan Akhir Swasta Penggunaan Akhir Kerajaan 6.4% 6.3% 4.1% 3.1% 6.5% 3.6% Pembuatan 4.2% 4.1% 4.9% Eksport (1.3%) 1.0% 3.2% Pembinaan 7.9% 8.8% 9.9% Import (2.3%) 2.0% 3.1% Perkhidmatan 6.1% 5.7% 4.4% KDNK 4.3% 4.0% 4.7% KDNK 4.3% 4.0% 4.7% (Sumber: Laman sesawang Bank Negara Malaysia)

14 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (13) 3.5 SUASANA EKONOMI NEGARA (SAMB.) Inflasi (Sumber: Laman sesawang Jabatan Statistik Malaysia) Untuk tempoh sebelas bulan sehingga November 2016, inflasi berada di tahap 1.8% berbanding 2.6% dalam tempoh yang sama tahun Walau bagaimanapun, inflasi dalam bulan November 2016 berkembang sebanyak 1.8% (tahun-ke-tahun) berbanding 1.4% yang dicatat sebulan sebelum itu. Peningkatan kadar inflasi pada bulan November sebahagiannya disebabkan oleh peningkatan indeks bagi kumpulan makanan dan minuman bukan alkohol (+3.8%) dan perumahan, air, elektrik, gas dan bahan api (+2.1%). Bagaimanapun, kenaikan itu telah diimbangi dengan penurunan indeks bagi kumpulan komunikasi (-2.7%), pengangkutan (-1.5%) dan pakaian (-0.5%). Indeks Pengeluaran Perindustrian (IPP) (Sumber: Laman sesawang Jabatan Statistik Malaysia) IPP meningkat 4.2% (tahun-ke-tahun) pada bulan Oktober 2016 dipacu oleh pertumbuhan positif dalam sektor perlombongan, pembuatan dan elektrik yang masing-masing naik 4.7%, 4.2% dan 6.9%. Bagi tempoh tujuh bulan sehingga Oktober 2016, IPP Malaysia naik 4.0% berbanding 4.5% untuk tempoh yang sama tahun 2015.

15 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (14) 3.5 SUASANA EKONOMI NEGARA (SAMB.) Perdagangan Luar Negara (Sumber: Laman sesawang Jabatan Statistik Malaysia) Dalam tempoh tujuh bulan berakhir Oktober 2016, jumlah eksport susut 1.83% kepada RM452.4 billion manakala jumlah import meningkat 0.19% kepada RM406.8 billion. Ini menjadikan lebihan dagangan sebanyak RM45.7 billion bagi tempoh tersebut berbanding RM54.9 billion pada tempoh yang sama Jumlah dagangan sebanyak RM859.2 billion bagi tempoh ini merupakan penurunan sebanyak 0.88% daripada jumlah dagangan dalam tempoh yang sama tahun SUASANA BURSA SAHAM TEMPATAN SEMASA Bagi tempoh setengah tahun berakhir 30 November 2016, penanda aras utama ekuiti patuh Syariah Malaysia iaitu Indeks FBMSHA susut mata atau 0.18% kepada 11, manakala penanda aras utama Bursa Malaysia iaitu FBM KLCI jatuh 6.88 mata atau 0.42% kepada 1, Bagi tempoh tersebut, Indeks FBMSHA mencatat paras tertinggi 12, mata pada 16 Ogos 2016 dan paras terendah 11, mata pada 16 Jun Sementara itu, FBM KLCI mencatat paras tertinggi, 1, mata pada 16 Ogos 2016 dan paras terendah ialah 1, mata dicatat pada 16 Jun Julat pergerakan Indeks FBMSHA untuk tempoh tersebut ialah mata berbanding 1, mata pada tempoh yang sama tahun sebelumnya. Dalam keadaan pasaran yang mencabar ini, berdasarkan sumber Lipper NAB seunit Dana meningkat sebanyak 0.16% bagi tempoh setengah tahun berakhir 30 November 2016.

16 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (15) 3.6 SUASANA BURSA SAHAM TEMPATAN SEMASA (SAMB.) Sepanjang tempoh 6 bulan berakhir 30 November 2016, pasaran saham global diselubungi keadaan persekitaran dagangan yang mencabar. Antara faktor-faktor yang memberi kesan termasuk kebimbangan terhadap kelembapan ekonomi negara China, kejatuhan pasaran saham negara China, ketidaktentuan tarikh kenaikan kadar faedah di Amerika Syarikat (AS) dan impak dari keputusan United Kingdom (UK) keluar daripada Kesatuan Eropah (EU) (British Exit, Brexit). Pasaran saham tempatan, khususnya, mengalami pengaliran keluar dana asing disebabkan oleh kebimbangan terhadap keadaan ekonomi Malaysia berikutan kejatuhan harga komoditi, isu dalaman, kejatuhan mata wang Ringgit serta persekitaran ketidakpastian yang dihadapi oleh ekonomi global. Sepanjang tempoh kajian, harga komoditi, terutamanya minyak mentah, jelas menjadi fokus utama pelabur saham asing mahupun tempatan. Harga minyak mentah dunia yang berterusan rendah berikutan lebihan bekalan akibat keengganan Pertubuhan Negara-Negara Pengeksport Petroleum (Organization of the Petroleum Exporting Countries, OPEC) untuk mengurangkan pengeluaran minyak dan permintaan yang lemah ekoran pertumbuhan ekonomi dunia yang lebih perlahan. Kejatuhan ini telah mengakibatkan pelaburan dan aktiviti dalam sektor minyak dan gas berkurangan. Sehubungan dengan itu, para pelabur meragui prospek ekonomi negara pengeluar minyak seperti Malaysia. Penyusutan mata wang Ringgit akibat penurunan harga minyak mentah turut mempengaruhi pasaran saham tempatan. Disamping itu, keputusan pungutan suara Britain untuk keluar daripada EU (Brexit) pada 23 Jun 2016 yang tidak dijangka telah mewujudkan lanskap kewangan yang tidak stabil. Ketidakpastian ekoran daripada peristiwa ini dan kebimbangan bahawa keputusan tersebut boleh membawa kesan domino terhadap pasaranpasaran Asia telah menjejaskan sentimen pelabur. Di samping itu, tindakan ini telah menyebabkan ketidaktentuan terhadap hala tuju bank-bank pusat di seluruh dunia. Pasaran saham, mata wang dan komoditi dunia kemudiannya terjejas teruk sekali lagi kesan tindakan panik pelabur melupus dan mengubah aset masing-masing ekoran kemenangan Donald Trumph dalam pilihan raya Presiden Amerika Syarikat. Kemenangan Trump mencetuskan kejutan memandangkan beliau sebelum ini mengisytiharkan dasar yang lebih radikal berkaitan cukai, hubungan antarabangsa serta dasar ekonomi.

17 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (16) 3.7 SUASANA PASARAN WANG TEMPATAN SEMASA Dalam tempoh setengah tahun berakhir 30 November 2016, Jawatankuasa Dasar Kewangan (Monetary Policy Committee, MPC) Bank Negara Malaysia (BNM) telah mengurangkan Kadar Dasar Semalaman (Overnight Policy Rate, OPR) sebanyak 0.25 peratusan mata kepada 3.0% setahun dalam mesyuarat MPC bertarikh 13 Julai 2016 dan mengekalkan kadar tersebut dalam mesyuarat yang sama bertarikh 7 September 2016 dan 23 November Ekonomi global terus berkembang pada kadar yang sederhana. Aktiviti ekonomi di negara-negara maju yang utama bertambah baik, namun pertumbuhan kekal pada kadar sederhana. Di Asia, pertumbuhan disokong oleh permintaan dalam negara dalam keadaan sektor luaran yang berterusan lemah. Pada masa akan datang, unjuran asas (baseline estimate) menunjukkan bahawa pertumbuhan global akan menjadi bertambah baik sedikit pada tahun Prospek bagi peralihan ke arah penggunaan dasar fiskal secara progresif dalam ekonomi maju boleh membawa kepada persekitaran dasar yang lebih seimbang, yang seterusnya menyokong pertumbuhan pada masa akan datang. Namun terdapat ketidakpastian yang berpunca daripada risiko perlindungan perdagangan dan turun naik pasaran kewangan. Ekonomi dalam negara terus berkembang pada suku ketiga tahun ini, didorong terutamanya oleh aktiviti sektor swasta serta sokongan daripada eksport bersih. Pada masa akan datang, aktiviti sektor swasta akan terus menjadi peneraju utama pertumbuhan. Penggunaan swasta dijangka terus disokong oleh pertumbuhan upah dan guna tenaga yang berterusan di samping sokongan tambahan daripada langkah-langkah yang dilaksanakan kerajaan untuk meningkatkan pendapatan boleh guna. Aktiviti pelaburan, meskipun sederhana, akan terus disokong oleh pelaburan infrastruktur yang sedang dijalankan serta perbelanjaan modal dalam sektor perkilangan dan perkhidmatan. Di sektor luaran, eksport dijangka berkembang namun akan dikekang oleh permintaan yang perlahan daripada rakan perdagangan Malaysia yang utama. Secara keseluruhan, ekonomi dalam negara kekal pada landasan pertumbuhan seperti unjuran yang dibuat pada tahun 2016 dan Ringgit dan kebanyakan mata wang pasaran sedang pesat membangun telah mengalami pelarasan yang mendadak dan turun naik yang ketara disebabkan oleh ketidakpastian yang berterusan dalam persekitaran ekonomi dan dasar global, serta perkembangan geopolitik. Faktor-faktor ini boleh menyebabkan berlakunya turun naik untuk tempoh tertentu dalam pasaran kewangan dan pertukaran asing serantau. Sehubungan dengan itu, Bank Negara Malaysia akan terus menyediakan mudah tunai bagi memastikan pasaran pertukaran asing domestik berfungsi dengan teratur. Pasaran modal kekal dapat di akses, kukuh dan cair. Mudah tunai sistem perbankan lebih daripada mencukupi. Institusi kewangan terus beroperasi dengan penampan modal dan mudah tunai yang kukuh manakala pertumbuhan pembiayaan kepada sektor swasta adalah konsisten dengan kadar pertumbuhan aktiviti ekonomi.

18 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (17) 3.7 SUASANA PASARAN WANG TEMPATAN SEMASA (SAMB.) Pada kadar semasa OPR, tahap akomodatif monetari adalah konsisten dengan pendirian dasar untuk memastikan ekonomi dalam negara terus berada pada landasan pertumbuhan yang mampan dalam keadaan inflasi yang stabil, disokong oleh pengantaraan kewangan dalam ekonomi yang terus kukuh. Risiko ketidakseimbangan kewangan telah dapat dibendung. (Sumber: Laman sesawang Bank Negara Malaysia) 3.8 PENGAGIHAN PENDAPATAN/TERBITAN UNIT PECAHAN Tiada pengagihan pendapatan dan/atau terbitan unit pecahan dicadangkan bagi tempoh kewangan berakhir 30 November KEPENTINGAN PEMEGANG-PEMEGANG UNIT Sepanjang tempoh kajian, tiada sebarang kejadian yang menjejaskan kepentingan Pemegang-Pemegang Unit selain daripada urusniagaurusniaga yang dijalankan selaras dengan Suratikatan Amanah, Garispanduan Tabung Unit Amanah, Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007 dan undang-undang lain yang berkuatkuasa REBET DAN KOMISEN TIDAK LANGSUNG Sepanjang tempoh 6 bulan berakhir 30 November 2016, Pengurus tidak menerima sebarang imbuhan daripada institusi-institusi broker saham selain daripada laporan ataupun material penyelidikan yang berkaitan dengan ekonomi, pasaran saham termasuk analisa penyelidikan terhadap sesuatu syarikat yang tersenarai ataupun yang akan disenaraikan di Bursa Malaysia.

19 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (18) 4. PENYATAAN PEMEGANG AMANAH Kepada Pemegang-Pemegang Unit PMB DANA AL-AIMAN Kami, AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD telah bertindak selaku Pemegang Amanah kepada PMB DANA AL-AIMAN bagi tempoh kewangan enam bulan berakhir 30 November Pada pendapat kami, PMB INVESTMENT BERHAD, selaku Pengurus, telah melaksana dan mengurus PMB DANA AL-AIMAN selaras dengan had-had kuasa pelaburan yang diberikan kepada Pengurus mengikut Suratikatan, undang-undang sekuriti dan Garispanduan Tabung Unit Amanah yang diterimapakai bagi tempoh kewangan enam bulan berakhir 30 November Kami juga berpendapat bahawa: a) Penilaian dan penentuan harga dibuat selaras dengan Suratikatan dan mana-mana kehendak kawalseliaan; dan b) Penjadian dan perlucutan unit dilaksanakan adalah selaras dengan Suratikatan dan lain-lain peruntukan undang-undang berkaitan. Untuk dan bagi pihak AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD HABSAH BINTI BAKAR Ketua Pegawai Eksekutif Kuala Lumpur, Malaysia 10 Januari 2017

20 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (19) 5. PENYATAAN PENASIHAT SYARIAH PEMEGANG-PEMEGANG UNIT YANG DIHORMATI Kami telah bertindak sebagai Penasihat Syariah kepada PMB INVESTMENT BERHAD, selaku Pengurus bagi PMB DANA AL-AIMAN untuk jangkamasa kewangan berakhir 30 November Tanggungjawab kami adalah untuk memastikan prosedur dan proses yang dilaksanakan oleh PMB INVESTMENT BERHAD serta peruntukan-peruntukan yang termaktub di dalam Suratikatan Induk Tambahan Ketiga Belas bertarikh 26 Mac 2015 yang telah didaftarkan dengan Suruhanjaya Sekuriti Malaysia pada 3 April 2015, adalah mematuhi Syariah. Pada pendapat kami, berdasarkan laporan-laporan berkala dan penerangan yang kami terima, untuk jangkamasa kewangan berakhir 30 November 2016, PMB INVESTMENT BERHAD telah mengurus dan mentadbir PMB DANA AL-AIMAN mengikut kehendak Syariah dan mematuhi segala garispanduan, arahan atau keputusan yang dikeluarkan oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia dari aspek Syariah. Kami juga mengesahkan bahawa portfolio PMB DANA AL-AIMAN yang dikendalikan oleh PMB INVESTMENT BERHAD adalah mengandungi sekuritisekuriti yang dikategorikan sebagai patuh Syariah oleh Majlis Penasihat Syariah Suruhanjaya Sekuriti Malaysia dan skim pelaburan kolektif patuh Syariah. Sementara itu, pelaburan juga telah dibuat melalui simpanan dan instrumen kewangan dengan institusi kewangan Islam yang dilesenkan oleh Bank Negara Malaysia. Untuk dan bagi pihak BIMB SECURITIES SDN BHD IR. DR. MUHAMAD FUAD ABDULLAH Pegawai Syariah Yang Dilantik KUALA LUMPUR 6 Januari 2017

21 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (20) 6. PENYATAAN PENGURUS Kepada Pemegang-Pemegang Unit PMB DANA AL-AIMAN Kami, sebagai Pengarah kepada PMB INVESTMENT BERHAD selaku Pengurus PMB DANA AL-AIMAN berpendapat penyata kewangan yang tidak diaudit yang dibentangkan memberikan maklumat dan pandangan yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Dana pada 30 November 2016, perubahan dalam ekuiti, prestasi kewangan serta aliran tunai Dana untuk jangkamasa kewangan yang berakhir pada tarikh tersebut selaras dengan Piawaian Laporan Kewangan Malaysia (Malaysian Financial Reporting Standards - MFRS), Piawaian Laporan Kewangan Antarabangsa (International Financial Reporting Standards - IFRS) dan diubahsuai menurut Garispanduan Tabung Unit Amanah oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia. Untuk dan bagi pihak PMB INVESTMENT BERHAD Selaku Pengurus, PMB DANA AL-AIMAN NAJMI BIN HAJI MOHAMED Pengarah AHMAD NAZIM BIN ABD RAHMAN Pengarah KUALA LUMPUR 27 Disember 2016

22 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (21) 7. PENYATA KEWANGAN PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN YANG TIDAK DI AUDIT PADA 30 NOVEMBER 2016 ASET PELABURAN 4 NOTA Saham tersiarharga di Malaysia 37,041,076 35,181,180 Skim Pelaburan Kolektif di Malaysia 4,070,657 4,008,446 Simpanan Al-Mudharabah dengan institusi kewangan berlesen di Malaysia LAIN-LAIN ASET RM RM 5 3,991,589 7,834,150 45,103,322 47,023,776 Terhutang oleh Broker Saham 210, ,273 Keuntungan diterima terakru dari Simpanan Al-Mudharabah 55,617 4,342 Dividen diterima terakru 219,342 38,747 Tuntutan Cukai 280, ,896 Simpanan Al-Wadiah 79, , , ,113 JUMLAH ASET 45,948,492 47,626,889 LIABILITI Terhutang kepada Pengurus 6 51,814 60,217 Terhutang kepada Pemegang Amanah 1,916 2,007 Pengagihan 7-993,230 Lain-lain sipiutang 8,903 11,823 JUMLAH LIABILITI 62,633 1,067,277

23 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (22) PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN YANG TIDAK DI AUDIT PADA 30 NOVEMBER 2016 NOTA RM RM EKUITI Modal Unit Bersih 8 52,491,392 53,299,947 Kerugian terkumpul (6,605,533) (6,740,335) JUMLAH EKUITI 45,885,859 46,559,612 JUMLAH EKUITI DAN LIABILITI 45,948,492 47,626,889 UNIT DALAM EDARAN 8 97,658,000 99,323,000 NILAI ASET BERSIH SEUNIT (RM)

24 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (23) PENYATA PENDAPATAN KOMPREHENSIF YANG TIDAK DI AUDIT UNTUK JANGKAMASA KEWANGAN BERAKHIR 30 NOVEMBER 2016 NOTA ENAM BULAN BERAKHIR RM ENAM BULAN BERAKHIR RM PENDAPATAN PELABURAN Keuntungan Dari Simpanan Al-Mudharabah 102, ,547 Keuntungan Dari Nota Perdagangan - 17,550 Hibah Dari Simpanan Al-Wadiah 1,212 1,030 Dividen Kasar 496, ,675 Pendapatan Dari Skim Pelaburan Kolektif 71,429 68,585 (Kerugian)/Keuntungan Dari Penjualan Pelaburan (1,305,991) 548,388 Keuntungan/(Kerugian) Bersih Pelaburan Di atas Perubahan Nilai Pasaran Wajar (Fair Value) 10 1,295,829 (863,399) PERBELANJAAN 661, ,376 Yuran Pengurus , ,361 Yuran Pemegang Amanah 12 11,868 26,024 Yuran Audit 3,250 3,250 Yuran Agen Cukai Yuran Broker Saham Dan Lain-Lain Kos Transaksi , ,526 Cukai Barangan dan Perkhidmatan 27,081 34,582 Perbelanjaan Pentadbiran 19,270 16, , ,680 KEUNTUNGAN/(KERUGIAN) BERSIH SEBELUM CUKAI 134,802 (114,304) Cukai KEUNTUNGAN/(KERUGIAN) BERSIH SELEPAS CUKAI 134,802 (114,304) KEUNTUNGAN/(KERUGIAN) BERSIH SELEPAS CUKAI TERHASIL OLEH: (KERUGIAN)/KEUNTUNGAN DIREALISASI (1,161,027) 749,095 KEUNTUNGAN/(KERUGIAN) BELUM DIREALISASI 10 1,295,829 (863,399) 134,802 (114,304)

25 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (24) PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI YANG TIDAK DI AUDIT UNTUK JANGKAMASA KEWANGAN BERAKHIR 30 NOVEMBER 2016 Modal Unit Bersih Kerugian Terkumpul Jumlah Ekuiti RM RM RM Baki pada 1 Jun ,505,730 (2,831,814) 50,673,916 Keuntungan direalisasi - 749, ,095 Kerugian belum direalisasi - (863,399) (863,399) Perolehan daripada penjadian unit Penjelasan tunai bagi perlucutan unit 4,924,700-4,924,700 (4,464,747) - (4,464,747) Baki pada 30 November ,965,683 (2,946,118) 51,019,565 Baki pada 1 Jun ,299,947 (6,740,335) 46,559,612 Kerugian direalisasi - (1,161,027) (1,161,027) Keuntungan belum direalisasi - 1,295,829 1,295,829 Perolehan daripada penjadian unit Penjelasan tunai bagi perlucutan unit 1,083,860-1,083,860 (1,892,415) - (1,892,415) Baki pada 30 November ,491,392 (6,605,533) 45,885,859

26 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (25) PENYATA ALIRAN TUNAI YANG TIDAK DI AUDIT UNTUK JANGKAMASA KEWANGAN BERAKHIR 30 NOVEMBER 2016 ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PELABURAN DAN OPERASI RM RM Perolehan dari penjualan pelaburan 14,587,170 31,926,379 Pembelian pelaburan (16,526,024) (29,544,495) Dividen diterima 315, ,606 Keuntungan dari simpanan Al-Mudharabah 51, ,215 Hibah dari simpanan Al-Wadiah 1,212 1,030 Keuntungan dari nota perdagangan - 19,562 Yuran Pengurus telah dijelaskan (358,776) (393,904) Yuran Pemegang Amanah telah dijelaskan (11,960) (26,261) Cukai barangan dan perkhidmatan yang telah dijelaskan (27,251) (34,808) Yuran audit telah dijelaskan (6,500) (4,500) Lain-lain perbelanjaan (128,091) (206,963) Tunai bersih (digunakan dalam)/diperolehi daripada aktiviti pelaburan dan operasi ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PEMBIAYAAN (2,102,942) 2,115,861 Perolehan daripada penjadian unit 84,969 1,956,475 Penjelasan tunai bagi perlucutan unit (1,892,414) (4,464,747) Tunai bersih digunakan dalam aktiviti pembiayaan KURANGAN BERSIH DALAM TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI DIBAWA KE HADAPAN TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI DIHANTAR KE HADAPAN (1,807,445) (2,508,272) (3,910,387) (392,411) 7,981,005 8,381,299 4,070,618 7,988,888 TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI Simpanan Al-Wadiah 79, ,820 Simpanan Al-Mudharabah 3,991,589 7,846,068 4,070,618 7,988,888

27 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (26) NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN UNTUK JANGKAMASA KEWANGAN BERAKHIR 30 NOVEMBER UNIT AMANAH, PENGURUS DAN AKTIVITI UTAMA PMB DANA AL-AIMAN diuruskan oleh PMB INVESTMENT BERHAD, telah dilancarkan sebagai Kumpulan Modal Bumiputera Yang Pertama pada 9 April 1968 dan dilancarkan semula pada 19 Mei 1997 sebagai Dana Al- Aiman. Berdasarkan Prospektus Induk bertarikh 28 April 2014, Dana ini sekali lagi ditukarkan namanya daripada Dana Al-Aiman kepada PMB DANA AL-AIMAN selari dengan perubahan nama Pengurus daripada ASM Investment Services Berhad kepada PMB INVESTMENT BERHAD. Dana ini akan terus beroperasi sehingga ia diberhentikan atau dibubarkan mengikut peruntukan Suratikatan Amanah dan Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan Aktiviti utama PMB DANA AL-AIMAN ialah urusniaga sekuriti bolehpasar di mana pelaburan dibuat di dalam Pelaburan Yang Dibenarkan sebagaimana yang didefinisikan di bawah Klausa 1 di dalam Suratikatan Amanah dan tertakluk kepada kelulusan Suruhanjaya Sekuriti Malaysia dan berlandaskan Pinsip-Prinsip Syariah dari semasa ke semasa. Ini termasuk sekuriti yang disenaraikan di Bursa Malaysia dan di dalam instrumen pasaran kewangan yang diluluskan mengikut Prinsip-Prinsip Syariah. Pengurus adalah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia dan dimiliki sepenuhnya oleh Pelaburan MARA Berhad. Aktiviti utama Pengurus ialah pengurusan Dana-Dana Unit Amanah dan Dana Korporat. 2. OBJEKTIF DAN POLISI PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN Operasi Dana Unit Amanah ini adalah terdedah kepada beberapa risiko yang mana antara lainnya termasuklah risiko pasaran, risiko kecairan, risiko spesifik, risiko kadar keuntungan Mudharabah dan risiko harga ekuiti. Pengurusan risiko kewangan dilaksanakan melalui sistem kawalan dalaman serta sekatan-sekatan pelaburan yang digariskan di dalam Garispanduan Tabung Unit Amanah oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia dan mengikut Prinsip-Prinsip Syariah. (a) (b) Risiko Pasaran Pendedahan kepada risiko pasaran terhasil dari perjalanan biasa perniagaan Unit Amanah melalui ketidakpastian dalam harga pasaran yang dipengaruhi oleh perubahan dalam persekitaran pasaran termasuk perubahan ekonomi secara global, peraturan, politik dan kadar keuntungan. Unit Amanah menguruskan risiko pasaran melalui garispanduan dan polisi pelaburan yang disediakan serta strategi kepelbagaian pengagihan portfolio aset Dana. Risiko Kecairan Unit Amanah menguruskan aliran tunai dengan menempatkan sebahagian tunai dalam simpanan Al-Mudharabah dengan memastikan pulangan yang maksimum dan mengambil peluang ke atas pelaburan dan peluang baru. Risiko kecairan adalah risiko Unit

28 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (27) Amanah menghadapi kesulitan untuk mendapatkan dana bagi memenuhi komitmen kewangan. NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN UNTUK JANGKAMASA KEWANGAN BERAKHIR 30 NOVEMBER OBJEKTIF DAN POLISI PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (SAMB.) (c) (d) (e) Risiko Spesifik Risiko spesifik adalah risiko yang dialami melalui pelaburan terhadap syarikat-syarikat yang mengalami perubahan dalam prestasi perniagaan, citarasa dan permintaan pengguna, tindakan undangundang dan amalan pengurusan. Risiko ini boleh dikurangkan melalui kepelbagaian dalam pelaburan dan sekatan pelaburan yang digariskan oleh Garispanduan Tabung Unit Amanah dan berlandaskan kepada Prinsip-Prinsip Syariah. Risiko Kadar Keuntungan Mudharabah Unit Amanah menguruskan risiko kadar keuntungan Mudharabah dengan mengekalkan portfolio instrumen kewangan berdasarkan garispanduan dan polisi pelaburan serta semakan yang kerap ke atas kadar keuntungan Mudharabah dan jangkaan pasaran. Risiko kadar keuntungan Mudharabah adalah risiko nilai instrumen kewangan Unit Amanah yang sensitif terhadap kadar keuntungan akan berubah-ubah disebabkan oleh perubahan dalam kadar keuntungan pasaran. Risiko Harga Ekuiti Risiko harga ekuiti adalah perubahan harga ekuiti yang akan naik atau turun disebabkan perubahan terhadap indeks ekuiti dan nilai saksama individu. Pendedahan risiko harga ekuiti timbul dari pelaburan tersiarharga Dana. Jadual di bawah menunjukkan kesan ke atas nilai aset bersih Dana pada tarikh pelaporan disebabkan kemungkinan perubahan dalam harga ekuiti dengan semua pembolehubah lain yang dipegang malar:- Perubahan Dalam Harga Ekuiti Kesan Ke Atas Nilai Aset Bersih Diagihkan % RM +5 / -5 1,852,054 / (1,852,054) 3. HURAIAN DASAR PERAKAUNAN PENTING (a) Asas Penyediaan Penyata kewangan ini telah disediakan menurut kelaziman kos sejarah dan diubahsuai bagi mematuhi Piawaian Laporan Kewangan Malaysia (Malaysian Financial Reporting Standards - MFRS), Piawaian Laporan Kewangan Antarabangsa (International Financial Reporting Standards - IFRS) dan Garispanduan Tabung Unit Amanah oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia.

29 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (28) NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN UNTUK JANGKAMASA KEWANGAN BERAKHIR 30 NOVEMBER HURAIAN DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMB.) (a) Asas Penyediaan (samb.) Dasar perakaunan yang digunapakai bagi jangkamasa kewangan berakhir 30 November 2016 adalah konsisten dengan yang digunapakai pada penyata kewangan bagi jangkamasa kewangan berakhir 30 November Dana masih belum menerimapakai MFRS berikut yang diterbitkan oleh MASB tetapi belum berkuatkuasa. Tarikh Kuatkuasa Bagi Tahun Kewangan Bermula Pada Atau Selepas Pindaan Kepada MFRS 7 Instrumen Kewangan: Pendedahan (Penambahbaikan Tahunan Kitaran MFRS ) 1 Januari 2016 MFRS 9 Instrumen Kewangan (IFRS 9 diterbitkan oleh IASB pada Julai 2014) 1 Januari 2018 Penggunaan piawaian di atas adalah pindaan kepada piawaian yang diterbitkan jika berkaitan kepada Dana dan dijangka tidak mempunyai kesan yang ketara ke atas penyata kewangan Dana. (b) Saham Tersiarharga Saham tersiarharga adalah dinilaikan menurut harga tertinggi tawaran (Bid Price) pada penutup pasaran di Bursa Malaysia pada tarikh pelaporan. Ini adalah bagi mematuhi Piawaian Laporan Kewangan Malaysia - MFRS 139. Walau bagaimanapun Unit Amanah ini tertakluk kepada Suratikatan Amanah (Trust Deed) di mana saham tersiarharga adalah dinilaikan menurut harga penutup pasaran di Bursa Malaysia pada tarikh pelaporan. Oleh yang demikian, bagi sebarang urusniaga jual beli unit amanah pada tarikh pelaporan ini, harga sebenar jual beli unit amanah tersebut adalah dinyatakan di dalam nota 9. (c) Skim Pelaburan Kolektif Skim Pelaburan Kolektif merupakan pelaburan di Malaysia yang dibuat ke dalam PMB Shariah Cash Management Fund yang diuruskan sendiri oleh Pengurus.

30 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (29) NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN UNTUK JANGKAMASA KEWANGAN BERAKHIR 30 NOVEMBER HURAIAN DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMB.) (d) (e) Pendapatan Dividen Kiraan dividen-dividen dari pelaburan ditetapkan mengikut asas akruan sebaik sahaja harga saham syarikat berkenaan dicatat XD (tanpa dividen) di Bursa Malaysia. Pendapatan Dari Skim Pelaburan Kolektif Pendapatan dari Skim Pelaburan Kolektif diiktiraf apabila hak untuk menerima pembayaran ditentukan. (f) Keuntungan dari Simpanan Al-Mudharabah dan Nota Perdagangan Keuntungan dari Simpanan Al-Mudharabah dan Nota Perdagangan adalah diambilkira berdasarkan asas akruan. (g) (h) (i) (j) (k) Keuntungan/(Kerugian) dari Penjualan Pelaburan Kos yang diambilkira bagi menentukan keuntungan/(kerugian) dari penjualan pelaburan adalah berdasarkan kepada kos purata wajaran. Keuntungan/(Kerugian) Belum Direalisasi Keuntungan/(kerugian) belum direalisasi mewakili keuntungan/ (kerugian) akibat daripada perubahan pada Nilai Pasaran Wajar bagi saham tersiarharga yang menggunakan harga tertinggi tawaran (Bid Price) pada tarikh pelaporan berbanding dengan tarikh jangkamasa kewangan sebelumnya. Penjadian dan Perlucutan Unit Penerimaan dari penjadian unit dan pembayaran atas perlucutan unit adalah berdasarkan nilai pasaran unit yang terdiri dari bahagian modal dan bahagian pendapatan pada tarikh penjadian atau perlucutan berkenaan. Pengimbangan Agihan Pengimbangan agihan diambilkira pada tarikh penjadian dan perlucutan berdasarkan purata jumlah pendapatan yang boleh diagihkan termasuk dalam harga penjadian dan perlucutan unit. Tunai dan Persamaan Tunai Tunai dan persamaan tunai meliputi simpanan Al-Mudharabah, Al- Wadiah dan nota perdagangan dengan bank dan institusi kewangan berlesen di mana simpanan tersebut adalah berlandaskan Prinsip- Prinsip Syariah.

31 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (30) NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN UNTUK JANGKAMASA KEWANGAN BERAKHIR 30 NOVEMBER HURAIAN DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMB.) (l) Instrumen Kewangan Aset dan liabiliti kewangan yang dinyatakan dalam Penyata Kedudukan Kewangan adalah merangkumi tunai di bank, nota perdagangan, pelaburan sekuriti saham tersiarharga, skim pelaburan kolektif, simpanan di institusi-institusi kewangan, penghutang dan pemiutang. Polisi perakaunan tentang perkara-perkara tersebut dinyatakan dalam dasar perakaunan masing-masing. Instrumen kewangan diklasifikasikan sebagai aset atau liabiliti berdasarkan butiran perjanjian kontrak. Keuntungan dari simpanan Al-Mudharabah, Al-Wadiah dan nota perdagangan, dividen, keuntungan atau kerugian berkaitan instrumen kewangan yang diklasifikasikan sebagai aset, dilaporkan sebagai pendapatan atau kerugian dari pelaburan. 4. PELABURAN Butir-butir adalah seperti berikut: RM RM (a) Saham jumlah kos 37,515,269 36,960,420 Kurangan nilai pasaran (474,193) (1,779,240) Nilai Pasaran 37,041,076 35,181,180 (b) Skim Pelaburan jumlah kos 4,043,397 3,971,968 Lebihan nilai pasaran 27,260 36,478 Nilai Pasaran 4,070,657 4,008,446 (c) Simpanan Al-Mudharabah 3,991,589 7,834,150 Jumlah Pelaburan 45,103,322 47,023,776 Senarai Pelaburan adalah seperti di Jadual A. 5. SIMPANAN AL-MUDHARABAH Simpanan Al-Mudharabah adalah meliputi simpanan tetap berlandaskan Prinsip-Prinsip Syariah di dalam institusi kewangan berlesen seperti berikut: RM RM (a) Bank-Bank Islam 3,991,589 5,951,839 (b) Bank Pelaburan - 1,882,311

32 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (31) 3,991,589 7,834,150 NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN UNTUK JANGKAMASA KEWANGAN BERAKHIR 30 NOVEMBER SIMPANAN AL-MUDHARABAH (SAMB.) Purata kadar keuntungan sepanjang jangkamasa kewangan dan purata tempoh akan matang simpanan pada tarikh penutup jangkamasa kewangan adalah seperti berikut:- Purata Kadar Keuntungan % Purata Tempoh Akan Matang Hari (a) Bank-Bank Islam TERHUTANG KEPADA PENGURUS Perolehan belum terima dari penjadian unit RM RM 5,662 - Yuran pengurus yang terakru (57,476) (60,217) (51,814) (60,217) 7. PENGAGIHAN Tiada peruntukan pengagihan (interim) disyorkan kepada pemegangpemegang unit bagi jangkamasa kewangan berakhir 30 November 2016 [Pengagihan pendapatan sebanyak 1.08 sen (kasar) (bersih: 1.00 sen) seunit yang diagihkan dalam bentuk unit bagi tahun kewangan berakhir 31 Mei 2016]. 8. MODAL UNIT BERSIH Baki dibawa ke hadapan Penjadian dalam jangkamasa Unit RM Unit RM 99,323,000 53,299,947 99,567,000 53,505,730 2,302,000 1,083,860 12,073,000 5,993,877 Perlucutan dalam jangkamasa 101,625,000 54,383, ,640,000 59,499,607 (3,967,000) (1,892,415 ) (12,317,000) (6,199,660)

33 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (32) Baki dihantar ke hadapan 97,658,000 52,491,392 99,323,000 53,299,947 NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN UNTUK JANGKAMASA KEWANGAN BERAKHIR 30 NOVEMBER NILAI ASET BERSIH Nilai Aset Bersih diambilkira setelah menolak jumlah liabiliti Dana daripada jumlah aset Dana. Bagi mematuhi MFRS 139 di dalam penyediaan Penyata Kewangan ini, saham tersiarharga telah dinilaikan menurut harga tertinggi tawaran (Bid Price) pada penutup pasaran di Bursa Malaysia pada tarikh pelaporan berbanding dengan Suratikatan Amanah yang menetapkan nilai pasaran pada harga terakhir yang disebut di Bursa Malaysia bagi penetapan harga jualan dan belian unit amanah pada tarikh tersebut. Oleh yang demikian, pada 30 November 2016 penyesuaian bagi nilai aset bersih seunit untuk tujuan agihan kepada pemegang-pemegang unit amanah pada tarikh di atas adalah seperti berikut:- Nilai aset bersih seunit bagi agihan jual/beli unit amanah Perbezaan nilai aset bersih apabila mematuhi MFRS 139 Nilai aset bersih seunit yang boleh diagihkan kepada pemegangpemegang unit seperti yang dinyatakan di Penyata Kewangan RM RM/Unit RM RM/Unit 46,012, ,717, , , ,885, ,559, KEUNTUNGAN/(KERUGIAN) BERSIH PELABURAN DI ATAS PERUBAHAN NILAI PASARAN WAJAR (FAIR VALUE) Kerugian belum direalisasi dari saham tersiarharga Keuntungan belum direalisasi dari skim pelaburan kolektif Keseluruhan kerugian belum direalisasi RM RM (474,193) (1,779,240) 27,260 36,478 (446,933) (1,742,762)

34 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (33) Tolak: (Kerugian)/Keuntungan belum direalisasi tahun terdahulu (1,742,762) 2,204,607 1,295,829 (3,947,369) NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN UNTUK JANGKAMASA KEWANGAN BERAKHIR 30 NOVEMBER YURAN PENGURUS Yuran yang dibayar kepada Pengurus, PMB INVESTMENT BERHAD adalah dikira secara harian berdasarkan 1.5% setahun ke atas Nilai Aset Bersih sebelum mengambilkira yuran Pengurus dan yuran Pemegang Amanah terakru harian. 12. YURAN PEMEGANG AMANAH Yuran yang dibayar kepada Pemegang Amanah, AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD adalah dikira secara harian berdasarkan 0.05% setahun ke atas Nilai Aset Bersih sebelum mengambilkira yuran Pengurus dan yuran Pemegang Amanah terakru harian. 13. URUSNIAGA DENGAN BROKER/DEALER (01/06/ /11/2016) Nama Broker/Dealer Nilai Transaksi RM % Komisen & Fi RM % BIMB Securities Sdn. Bhd. 6,915, , Maybank Investment Bank Bhd. 3,844, , Hong Leong Investment Bank Bhd. 3,044, , Kenanga Investment Bank Bhd. 2,924, , CIMB Investment Bank Bhd. 2,410, , Affin Hwang Investment Bank Bhd. 2,227, , RHB Investment Bank Bhd. 2,222, , AmInvestment Bank Bhd. 1,722, , KAF-Seagroatt & Campbell Securities Sdn. Bhd. Credit Suisse Securities (M) Sdn. Bhd. Macquarie Capital Securities (M) Sdn. Bhd. 1,542, , ,327, , ,152, , MIDF Amanah Investment Bank Bhd. 945, , M & A Securities Sdn. Bhd. 912, ,

35 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (34) Jumlah Transaksi 31,191, , NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN UNTUK JANGKAMASA KEWANGAN BERAKHIR 30 NOVEMBER CUKAI RM RM Peruntukan cukai semasa - - Cukai adalah dikenakan pada kadar 25% ke atas pendapatan bercukai dividen setelah ditolak perbelanjaan dibenar pada kadar 10%. Penyelarasan di antara perbelanjaan cukai dan keuntungan perakaunan didarabkan dengan kadar cukai 25% bagi jangkamasa kewangan berakhir 30 November 2016 dan 30 November 2015 adalah seperti berikut: RM RM Keuntungan/(Kerugian) sebelum cukai 134,802 (114,304) Cukai 25% (33,701) 28,576 Kesan cukai dari pendapatan yang tidak dikenakan cukai 165, ,844 Kesan cukai dari perbelanjaan yang tidak dibenar (131,706) (165,420) Peruntukan cukai semasa KEPENTINGAN PENGURUS DAN PENGARAH-PENGARAH Butir-butir kepentingan Pengurus dan Pengarah-Pengarah Syarikat di dalam Dana ini adalah seperti berikut: (a) (b) Unit Pegangan PMB INVESTMENT BERHAD Pengarah-Pengarah Perbelanjaan 10, unit bernilai RM4, , unit bernilai RM6, , unit bernilai RM4, , unit bernilai RM6,473.96

36 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (35) Yuran Pengurus yang telah dibayar dan terakru RM356,035 RM390,361 Urusniaga-urusniaga di antara Dana dan Pengurus serta pihak berkaitan dijalankan berdasarkan transaksi perniagaan yang normal. Pegangan unit Pengurus adalah berasaskan pegangan benefisial. NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN UNTUK JANGKAMASA KEWANGAN BERAKHIR 30 NOVEMBER NISBAH PERBELANJAAN PENGURUSAN (NPP) Pengiraan NPP adalah seperti berikut:- NPP = Fi + Perbelanjaan yang didapatkan balik x 100 Saiz Purata Dana dikira setiap hari urusniaga % 0.91% 17. PUSING GANTI PORTFOLIO (PGP) Pengiraan PGP adalah seperti berikut:- PGP = (Jumlah kos belian + Jumlah kos jualan) / 2 Saiz Purata Dana dikira setiap hari urusniaga kali 0.61 kali 18. MATAWANG Semua jumlah dinyatakan dalam Ringgit Malaysia (RM).

37 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (36) SENARAI PELABURAN PADA 30 NOVEMBER 2016 JADUAL A NILAI PERATUS NILAI HARGA HARGA TERTINGGI JUMLAH JUMLAH TERTINGGI TAWARAN KE ATAS BIL. NAMA SYARIKAT SAHAM KOS TAWARAN NILAI ASET BERSIH RM RM % A SAHAM TERSIARHARGA PASARAN UTAMA BARANGAN INDUSTRI 1 Kossan Rubber Industries 205,000 1,269,085 1,369, Bhd 2 Petronas Chemicals Group 248,000 1,754,983 1,691, Bhd 3 Supermax Corporation Bhd 412, , , Ta Ann Holdings Bhd 371,000 1,325,834 1,387, V.S. Industry Bhd 970,000 1,236,396 1,367, Jumlah Kecil 6,462,706 6,701, PEMBINAAN 1 Gamuda Bhd 295,000 1,430,735 1,404, IJM Corporation Bhd 458,000 1,595,398 1,479, Muhibbah Engineering (M) 615,000 1,413,165 1,346, Bhd 4 WCT Holdings Bhd 765,000 1,179,985 1,338, Jumlah Kecil 5,619,283 5,569, DAGANGAN/PERKHIDMATAN 1 Axiata Group Bhd 275,000 1,488,191 1,152, IHH Healthcare Bhd 220,000 1,408,240 1,445, KPJ Healthcare Bhd 337,000 1,447,677 1,415, Malakoff Corporation Bhd 594, , , MISC Bhd 188,000 1,544,712 1,372, My E.G. Services Bhd 592, ,641 1,320, Petronas Dagangan Bhd 51,000 1,129,810 1,173, Pharmaniaga Bhd 188,800 1,062,923 1,013,

38 >>> LAPORAN SETENGAH TAHUN - PMB DANA AL-AIMAN >>> (37) 9 Ranhill Holdings Bhd 725, , , Sime Darby Bhd 180,000 1,370,700 1,432, Telekom Malaysia Bhd 210,000 1,404,164 1,295, Tenaga Nasional Bhd 262,000 3,696,290 3,673, Westports Holdings Bhd 215, , , Jumlah Kecil 18,243,668 17,626, SENARAI PELABURAN PADA 30 NOVEMBER 2016 JADUAL A NILAI PERATUS NILAI HARGA HARGA TERTINGGI JUMLAH JUMLAH TERTINGGI TAWARAN KE ATAS BIL. NAMA SYARIKAT SAHAM KOS TAWARAN NILAI ASET BERSIH RM RM % A SAHAM TERSIARHARGA PASARAN UTAMA HARTANAH 1 Matrix Concepts Holdings Bhd 545,000 1,365,110 1,340, Jumlah Kecil 1,365,110 1,340, PERLADANGAN 1 Felda Global Ventures Holdings Bhd 245, , , Genting Plantations Bhd 110,000 1,143,575 1,174, IOI Corporation Bhd 318,000 1,412,102 1,383, Jumlah Kecil 3,022,280 2,930, KEWANGAN 1 BIMB Holdings Bhd 333,000 1,319,741 1,375, Syarikat Takaful Malaysia 359,000 1,482,481 1,497, Bhd Jumlah Kecil 2,802,222 2,872, Jumlah Saham Tersiarharga 37,515,269 37,041, Kerugian Belum Direalisasi (474,193 ) 37,041,076